現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告例文賞析

新疆天恒基城市建設(shè)開(kāi)發(fā)股份有限公司

201*年度公司財(cái)務(wù)決算報(bào)告

董事會(huì)：

根據(jù)一年來(lái)公司經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，結(jié)合公司合并報(bào)表數(shù)據(jù)，我們編制了201*年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。現(xiàn)就公司財(cái)務(wù)運(yùn)作情況，作201*年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。

一、基本財(cái)務(wù)狀況

公司201*年度財(cái)務(wù)決算會(huì)計(jì)報(bào)表，經(jīng)新疆信德有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)驗(yàn)證，出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，合并會(huì)計(jì)報(bào)表反映的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：

(一)財(cái)務(wù)狀況1．資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

201*年末資產(chǎn)總額為34868.26萬(wàn)元，比上年同期增加2977.17萬(wàn)元，增幅達(dá)9.34％。其中流動(dòng)資產(chǎn)為29273.24萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的83.95％。

流動(dòng)資產(chǎn)比上年同期增加382.16萬(wàn)元，上升1.32％。其中流動(dòng)性最強(qiáng)的貨幣資金9232.61萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)比重為31.54％，與上年99.99％相比有所下降，比上年同期減少19654.48萬(wàn)元，主要是公司對(duì)外投資和閑置資金進(jìn)行銀行理財(cái)所致。

非流動(dòng)資產(chǎn)為5595.02萬(wàn)元，主要分布在長(zhǎng)期股權(quán)投資和固定資產(chǎn)凈額。長(zhǎng)期股權(quán)投資與上年同期相比增長(zhǎng)86.22％，主要是公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行戰(zhàn)略布局。固定資產(chǎn)凈額與上年同期相比增長(zhǎng)11．13％，主要是公司募集資金項(xiàng)目費(fèi)用資本化所致。無(wú)形資產(chǎn)較去年同期增加……萬(wàn)元，增長(zhǎng)15．80％，主要是支付購(gòu)買(mǎi)募集資金項(xiàng)目建設(shè)用地導(dǎo)致新廠土地使用費(fèi)增加。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用較去年同期增加……萬(wàn)元，增長(zhǎng)3．83％，主要是公司不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品導(dǎo)致模具費(fèi)用增加。2．債務(wù)結(jié)構(gòu)

201*年負(fù)債總額為……萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為61．76％，與上年同期相比上升了1．11個(gè)百分點(diǎn)。主要原因是應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付賬款的增加，應(yīng)付票據(jù)較去年同期增加……萬(wàn)元，增長(zhǎng)l9．04％，應(yīng)付賬款較去年同期增加……萬(wàn)元，增長(zhǎng)8．21％，主要是適逢年末銷(xiāo)售旺季，外購(gòu)原物料及外購(gòu)商品增加所致。公司的負(fù)債結(jié)構(gòu)中長(zhǎng)期負(fù)債僅占l．71％，大部分為國(guó)家撥入的專(zhuān)項(xiàng)撥款；短期借款和一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債占整個(gè)負(fù)債總額的24．85％，其他均為經(jīng)營(yíng)往來(lái)中的商業(yè)信用融資，主要包括應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款。

3．股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益)

201*年末股東權(quán)益總額為……元，其中股本為……元，比年初……萬(wàn)元增加……萬(wàn)元，主要是公司上年度利潤(rùn)分配實(shí)施了送紅股和資本公積轉(zhuǎn)增股本：每10股送l股，轉(zhuǎn)增2股，導(dǎo)致股本總額增加；資本公積為……萬(wàn)元，}匕年初減少……萬(wàn)元。未分配利潤(rùn)為……萬(wàn)元，比上年同期減少……萬(wàn)元，主要是公司201*年度轉(zhuǎn)入的凈利潤(rùn)減去應(yīng)提取的法定盈余公積后，減去按上年度利潤(rùn)分配政策，實(shí)施每10股送l股，每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0．5元(含稅)，合計(jì)支出的……萬(wàn)元，導(dǎo)致未分配利潤(rùn)總額有所下降。(二)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)1．營(yíng)業(yè)情況

201*年度的營(yíng)業(yè)收入凈額為……萬(wàn)元，比上年同期的……萬(wàn)元增長(zhǎng)7．93％，公司銷(xiāo)售規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大。營(yíng)業(yè)成本為……萬(wàn)元，比上年同……萬(wàn)元，增加5．78％，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)略高于營(yíng)業(yè)成本增長(zhǎng)。201*年?duì)I業(yè)成本占營(yíng)業(yè)收入70．19％，與上年同期相比下降了l．42個(gè)百分點(diǎn)，使綜合毛利率上升，其中主要產(chǎn)品灶具的毛利率上升3．45個(gè)百分點(diǎn)，抽油煙機(jī)的毛利率下降0．29個(gè)百分點(diǎn)，熱水器的毛利率上升2．13個(gè)百分點(diǎn)，表明公司在維持市場(chǎng)份額的同時(shí)，調(diào)整產(chǎn)品線，加強(qiáng)高端產(chǎn)品的推廣，提升產(chǎn)品附加值，保證了產(chǎn)品毛利空間。2．期間費(fèi)用

201*年期間費(fèi)用總額為……萬(wàn)元，與上年同期相比增長(zhǎng)20．06％，主要原因是營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用均有所增長(zhǎng)。201*年銷(xiāo)售費(fèi)用為……萬(wàn)元，與上年同期相比增長(zhǎng)27．05％。而營(yíng)業(yè)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比重為22．40％，比上年同期上升3．37個(gè)百分點(diǎn)，主要是市場(chǎng)推廣投入的廣告費(fèi)大幅增加所致。管理費(fèi)用為……萬(wàn)元，與上年同期相比下降幅度為12．38％，201*年管理費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例為4．26％，與上年同期相比下降了0．98個(gè)百分點(diǎn)，表明公司內(nèi)部成本控制在管理費(fèi)用方面取得一定成效，在營(yíng)業(yè)收入取得顯著增長(zhǎng)的同時(shí)沒(méi)有帶來(lái)管理費(fèi)用的增加。201*年財(cái)務(wù)費(fèi)用為…萬(wàn)元，與上年同期相比上升了107．89％，主要是公司募集資金項(xiàng)目資金不足及支付的與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的現(xiàn)金過(guò)大導(dǎo)致流動(dòng)性資金不足，而通過(guò)銀行融資解決，導(dǎo)致短期借款增加，從而增加利息支出。3．盈利水平

201*年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為……萬(wàn)元，與上年同期相比減少了……萬(wàn)元，下降42．70％；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為……萬(wàn)元(歸屬母公司所有)，與上年同期相比減少了……萬(wàn)元，下降47。42％；201*年公司銷(xiāo)售利潤(rùn)率為1．13％，比上年同期下降1．19個(gè)百分點(diǎn)，主要均由于期間費(fèi)用大幅增加所致。(三)現(xiàn)金流量1．經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

201*年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為……萬(wàn)元，與上年同期相比，增長(zhǎng)了5．62％。公司通過(guò)銷(xiāo)售產(chǎn)品所收到的現(xiàn)金是公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的主要來(lái)源，其所產(chǎn)生的現(xiàn)金能夠滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金支出需求。銷(xiāo)售產(chǎn)品使公司的現(xiàn)金凈增加……萬(wàn)元，與上年同期相比減少了46％，主要是奧運(yùn)廣告費(fèi)投入支出的原因。2．投資活動(dòng)現(xiàn)金流量

201*年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與上年同期相比增加70．28％，其中構(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)需要資金……萬(wàn)元，當(dāng)中募集資金項(xiàng)目工程建設(shè)由公司募集資金專(zhuān)戶(hù)支出，其余部分通過(guò)銀行融資解決，其他為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需設(shè)備、生產(chǎn)線購(gòu)置支出。投資活動(dòng)支付的現(xiàn)金……萬(wàn)元，主要為購(gòu)買(mǎi)……廚衛(wèi)有限公司10％股權(quán)和投資成立××X×工貿(mào)有限公司并占有其40％股權(quán)。3．籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為……萬(wàn)元，其中201*年公司沒(méi)有增加短期借款，報(bào)告期內(nèi)籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出主要是公司利潤(rùn)分配派發(fā)現(xiàn)金股利和歸還短期借款。二、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

1．盈利能力分析公司銷(xiāo)售毛利率較上年同期增長(zhǎng)l．42個(gè)百分點(diǎn)，但銷(xiāo)售凈利率較上年同期下降1．19個(gè)百分點(diǎn)，凈資產(chǎn)收益率較上年同期下降4．25個(gè)百分點(diǎn)，主要原因?yàn)?01*年度公司奧運(yùn)品牌推廣及市場(chǎng)終端廣告方面投入大增。2．償債能力分析

公司的短期償債能力略有下降，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率差異不大，公司存貨在流動(dòng)資產(chǎn)中的比重不大，整個(gè)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力較強(qiáng)。償債能力下降主要是由于報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)導(dǎo)致現(xiàn)金流出量增大。

3．營(yíng)運(yùn)能力分析

公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與上年的變動(dòng)幅度屬合理范圍，主要與公司的銷(xiāo)售政策和存貨管理有關(guān)。特別是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有所加快，提高了整個(gè)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)變長(zhǎng)，與采購(gòu)商訂單準(zhǔn)確性、本年度新品推廣活動(dòng)有效性有關(guān)。4．資本結(jié)構(gòu)分析

公司的資產(chǎn)負(fù)債率較上年同期增長(zhǎng)1．11個(gè)百分點(diǎn)，本期固定資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比例較上年同期上升2．24個(gè)百分點(diǎn)，主要是募集資金項(xiàng)目資本化所致。5．每股數(shù)據(jù)分析每股收益及每股凈資產(chǎn)與上年同期相比分別減少了0．12元和0．52元，主要由于公司在報(bào)告期內(nèi)實(shí)施了上年度“每l0股送l股，轉(zhuǎn)增2股”利潤(rùn)分配方案，導(dǎo)致本年度股本總額擴(kuò)大到……萬(wàn)股，與上年末相比增加了30％，資本公積金相應(yīng)減少了24．19％。在此基礎(chǔ)上，攤薄了公司的每股凈資產(chǎn)和每股收益。同時(shí)由于201*年公司股本總額的擴(kuò)大，致使每股現(xiàn)金含量相應(yīng)減少。三、財(cái)務(wù)工作主要情況

1．按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策法規(guī)，貫徹執(zhí)行董事會(huì)相關(guān)決議，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度及預(yù)算管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行“款到發(fā)貨”的銷(xiāo)售政策，把握好公司的信用政策，確保公司財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)了公司及全體股東權(quán)益。

2．推行全面預(yù)算，努力使預(yù)算在經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮更大的作用。但由于201*年銷(xiāo)售終端渠道的結(jié)算方式和費(fèi)用扣點(diǎn)等變化超過(guò)預(yù)期，進(jìn)一步壓縮采購(gòu)商利潤(rùn)，為保證公司市場(chǎng)份額，并配合奧運(yùn)品牌營(yíng)銷(xiāo)，公司給予更多的廣告投入和終端支持，導(dǎo)致實(shí)際支付超過(guò)預(yù)算限額。

3．開(kāi)發(fā)核價(jià)管理系統(tǒng)，及時(shí)收集價(jià)格信息。通過(guò)分析其變動(dòng)趨勢(shì)，不僅為核價(jià)提供了可靠的依據(jù)，也有效地對(duì)物料成本進(jìn)行即時(shí)管理，有效降低了物料的采購(gòu)成本。

4．加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)建設(shè)，進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量和管理效率。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和職業(yè)道德建設(shè)，秉承嚴(yán)格管理、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、團(tuán)結(jié)協(xié)作的精神，進(jìn)一步提高了積極性扣責(zé)任感。及時(shí)組織相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，特別在ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程及操作培訓(xùn)方面，使財(cái)務(wù)管理和服務(wù)工作上了一個(gè)新臺(tái)階。5．配合ERP項(xiàng)目升級(jí)準(zhǔn)備工作，不斷完善ERP系統(tǒng)，在庫(kù)存、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等方面嚴(yán)格管理，充分利用ERP系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，為決策層等提供全面、真實(shí)、及時(shí)有用的決策信息；也為財(cái)務(wù)管理提供一個(gè)好的平臺(tái)，從“事后核算型”會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變到事前規(guī)劃、預(yù)算和事中管理、跟進(jìn)的“管理型”會(huì)計(jì)，使財(cái)務(wù)管理在實(shí)施過(guò)程中切實(shí)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。

這是一份公司領(lǐng)導(dǎo)向董事會(huì)提交審議的年度財(cái)務(wù)決算情況報(bào)告。財(cái)務(wù)決算是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作，是要靠財(cái)務(wù)數(shù)字說(shuō)話(huà)的。但如果僅僅向董事會(huì)匯報(bào)一些財(cái)務(wù)上的數(shù)字，不僅枯燥乏味，而且董事們?cè)诙虝r(shí)間也很難搞清楚數(shù)字之間的關(guān)系，就會(huì)使報(bào)告的效果打了折扣。這份報(bào)告好就好在它不僅匯報(bào)了數(shù)字，更注重對(duì)數(shù)字的分析，更注重對(duì)情況的綜合概括，說(shuō)明了數(shù)字變化的原因及其含義，闡述了數(shù)字變化背后所做的工作，因此，更具有全面性和針對(duì)性。

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201*年度算告

各位股:

受董事委，我向股大作201*年度算告,本告所涉及的已***事所,出具了保留意告***，告：表已按照企的定制，在所有重大方面公允地反映了公司201*年12月31日的以及201*年的成果和金流量。

一、企生的基本情

201*年是公司展的重要一年，在治理方面，公司利地控股股行了重及合事宜，了、、人、的完全立，成功地行了股份制改造及增，利地向券提交了IPO材料申工作，公司置及控制度於完善，公司治理逐步成熟；在生方面，能大幅增加，售市加速拓，生成本大幅下降，效益和社大幅上升；在品牌形象建方面，成也是非常著，本年度公司得***。

全年生品***，比上年增加了51.87%；全年售品***，比上年增加了37.03%；收入***元，去年同期增加了25.38%；毛利10345.17元，上年同期增加了32.25%；利7484.88元，上年同期增加30.86%；全年收入、量、量、利、出口、金等多主要指均史新高，比上年了跳性展。

二、收支情

1、情

案量量其中：出口率收入位%元201*年900.03871.26350.2896.80%171,645,870.18201*年592.62635.80172.99107.29%136,898,540.20增幅%51.87%37.03%102.48%-10.48%25.38%

其中：出口成本毛利毛利率元元元%54,041,400.0068,194,149.32103,451,720.8660.27%27.707,600.0058,672,301.6178,226,238.5957.14%95.04%16.23%32.25%3.13%（1）量破史，全年通技改造，量比上年大幅增51.87%；（2）因中石化市的打，售大幅上升，全年品售基本於供不求的局面，全年出口867.24美元，比上年406.92美元增了113.12%；（3）公司毛利率逐年增加，全年到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技步及工改造，品生成本有大幅度下降。2、期用情案金及附加售用管理用用值失合位元元元元元元201*年201*年394,421.4910,883,676.048,248,848.5918,622,721.3211,659,820.01360,498.54717,824.2759,266.221,794,468.5330,320,583.6122,420,961.40增幅%31.94%59.72%-49.78%-96.70%35.23%（1）201*年9月份始，公司始江西省地方教育附加，201*年12月始，始中央教育附加及城市建，以上率分交增值的2%、3%、7%；

（2）售用的增加量的增加比例基本一致；

（3）管理用比上年增加了59.72%，主要是人工（人工、五一金）的大增，以及新增形的的大幅增加所致；

（4）用的大下降主要系全年款期限的少及利息收入的增加；（5）公司收款及其他收款提了值，201*年公司收款比201*年增加不多，而201*年比201*年有很大增，故值失比201*年大幅下降。

3、非常性益情案位投收益元外收入元外支出元非常性收益元

4、利情

201*年201*年增幅%63,643.811,807,230.031,446,441.0524.94%153,171.0053,383.31186.93%1,717,702.841,393,057.7423.30%

案位201*年毛利元103,451,720.86：期用元30,320,583.61利元73,131,137.25加：非常性收益元1,717,702.84利元74,848,840.09：所得用元9,225,806.82利元65,623,033.27201*年增幅%78,226,238.5932.25%22,420,961.4035.23%55,805,277.1931.05%1,393,057.7423.30%57,198,334.9330.86%6,958,585.4632.58%50,239,749.4730.62%（1）公司全年的毛利、利、利均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的展；

（2）公司本年度所得率12.5%，全年所得用922.58元，比上年增了32.58%。5、金情

序12345678910

交增值城市建教育附加地方中央房土地使用印花船使用企所得代扣人所得代扣外利所得交合

位:元

201*年交交1444.241550.201*.2224.2213.3417.7013.346.52201*年交交1269.431191.0213.4913.178.9018.7546.2036.9316.6541.6111.5014.104.134.480.130.520.180.22791.95856.67893.30341.6820.9919.084.924.94113.05113.052480.992617.062197.511602.70同比增幅%交交13.77%30.16%51.57%-29.76%177.48%-11.25%178.45%214.73%-27.78%136.36%-11.35%150.72%326.63%286.23%12.90%63.29%（1）全年交金2480.99元，比上年2197.51元增了12.90%；全年交金2617.06元，比上年1602.7元增了63.29%%；

（2）外企的收惠政策已逐步取消，出口退已不再享受，今後公司的有大增加。

6、利分配情

201*年公司董事作出，分配201*年度以前利3000元，201*年新增股一起共用分。

三、情

案流：金收票收款付款其他收款存其他流流合非流：固定在建工程形延所得非流合201*.12.31金比例201*.12.31金比例同比增幅%7,674.62709,115.06557.39244.572,139.480.0019,801.125,064.81-2,650.7398.737,814.2727,615.4027.79%0.25%33.01%2.02%0.89%7.75%0.00%71.70%18.34%-9.60%0.36%28.30%100.00%4,366.813058,499.62396.13139.641,457.60-15,164.803,423.02-373.2229.364,025.5819,190.3722.76%1.59%44.29%2.06%0.73%7.60%79.03%17.84%1.94%1.20%20.98%100.00%75.75%-77.05%7.24%40.71%75.14%46.78%168.57%47.96%610.27%-56.95%94.12%43.90%--（1）公司呈大幅增。截至201*年12月31日，公司27,615.40元，201*年末增幅度43.9%。公司模的大公司於快速展的成期相符合。著公司的快速展和量的，公司模亦一步提高；

（2）公司中以流主，201*年、201*年末流占的比例分79.03%和71.70%，示了公司好的流性；

（3）201*年年末金7,674.62元，201*年末的4,366.81元增加3,307.82元，系公司活生的金流量增加，累形成的；

（4）收款占流的46.03%，比重高，主要原因是公司模不大，公司款回收期所致，公司客大型油企或大易公司的特性，快打售市，公司用了政策，些客信用好，

至今尚末生呆象；

1公司新（5）本公司固定原值期末期初增加48.73%，主要原因○

2控股股***公司201*年1月重到本公司，置固定9.901,538.8元；○

重原值11,134,616元，估值8,367,357.42元，股本作336,258.26元。固定分如下表：

目一、面原值合房屋及建物器工具公其他201*.12.3143,168,764.7711,769,804.6928,164,482.661,274,512.00397,893.151,562,072.27本期增加21,036,154.808,039,109.5410,299,166.911,429,886.69204,406.061,063,585.60本期少000000201*.12.3164,204,919.5719,808,914.2338,463,649.572,704,398.69602,299.212,625,657.87

（6）本公司形期初大幅增加，原因控股股於201*年1月100土地重到本公司，估值24,820,000元，股本作997,041.74元。

四、情

目流：短期借款付款收款付工薪酬交付利息其他付款流合非流：其他非流非流合合201*.12.31金2,300.001,459.37-63.55755.236.0324.324,608.491,495.251,495.256,103.74比例37.68%23.91%-1.04%12.37%0.10%0.40%75.50%24.50%24.50%100.00%201*.12.31金1,600.00342.8954.09282.34890.95-111.233,281.511,278.241,278.244,559.75比例35.09%7.52%1.19%6.19%19.54%-2.44%71.97%28.03%28.03%100.00%（1）年末短期借款2300元，均收款押保理合同，其中交通行借款700元，工商行借款1600元；

（2）比分析，公司逐年增，201*年末201*年末增

28.57%，201*年末201*年末增33.86%，公司的展形、模的大相符；

（3）比率分析，201*年率22.1%，201*年23.76%，率偏低，反映了公司保守、安全的理；

（3）公司以流主，201*年末流占的75.50%，非流系201*年、201*年公司收到相的政府助的延收益。

五、所在者益情

目股本本公盈公未分配利合201*.12.3110,000.005,696.18581.555,233.9321,511.66201*.12.312,866.67-

1,222.7610,541.1914,630.62

（1）201*年股本生了二次更，201*年1月控股股重（土地、房、）3,318.74元作133.33元，股本由2866.67元增到3000元，201*年2月28日股改日，公司15696.18元，作股本10000元，5696.18元作股本溢入本公。

（2）盈公、未分配利大幅下降的原因是因公司股改，二者201*年2月28日前的全部清空零，201*年12月31日二者的後新生的金。

六、金流量情

案活生的金流量投活生的金流量活生的金流量率金及金等物的影金及金等物增加201*年度70,203,470.80-13,853,210.14-23,254,329.63-17,761.2233,078,169.81201*年度21,413,681.09-6,551,546.424,986,048.94-25.3419,848,158.27增幅%227.84%111.45%-566.39%69991.63%66.66%本年金流入3307.81元，比去年同期66.66%，其中活金流入7020.34元，上年同比增加了227.84%；投活金流出1385.32

元，比去年同期增加了111.45%；活金流出2325.43元，去年同期流入498.60元，其中分支出3000元，增加款700元。

七、主要指完成情及分析

指名一、盈利能力指1、收益率2、酬率3、售收入利率4、每股收益（元/股）5、扣除非常性益後每股收益（元/股）二、周能力指1、周率2、流周率3、收款周率（次）4、存周率（次）三、能力指1、率2、已利息倍（倍）3、流比率（倍）4、速比率（倍）5、每股活金流量（元）6、每股金流量（元）7、於行人股的每股(元)本年36.31%28.04%38.23%0.660.6473.34%98.18%1.933.7122.10%238.904.303.830.700.332.15上年41.46%31.07%36.70%1.751.7184.65%110%1.993.6723.76%66.774.624.180.750.695.1（1）流比率和速比率：本年度流比率4.3，速比率3.83，比率均超社平均水，示公司短期能力好；

（2）率：201*年末和201*年末，公司率分23.76%、和22.10%，公司和盈利累持增，率水保持低水且相定。公司能力，低；

（3）息折前利和利息保障倍：201*年度和201*年度，公司利息保障倍分66.77、238.9，超社平均水，主要原因：①公司模不大，好，盈利能力逐步增。②公司行借款少，利息支出低；

（4）本年收益率36.31%,去年同期41.46%降低了5.15%，酬率28.04%,去年同期降低了3.03%，降低原因主要是公司模大

幅度增加，公司收益率高於10%的社平均水，反映了公司股高的回。

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