201*年度財務決算報告

XXXXXX公司第X屆第X次董事會201*年度財務決算報告

XXXXXXXX公司201*年度財務決算報告

一、總體情況

介紹企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核指標完成情況：產(chǎn)銷量、收入、稅前利潤的完成情況二、稅利利潤構成

稅前利潤構成及與計劃數(shù)比較如下:

單位：萬元、萬噸

項目產(chǎn)/銷量(萬噸)營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用營業(yè)利潤利潤總額201*年實際數(shù)201*年預算數(shù)增減率%

請對實際數(shù)、計劃數(shù)增減原因分析：(一)售價

全年累計銷售原煤萬噸,主營業(yè)務收入萬元,平均單價元/噸與計劃單價元/噸增加（減少）元/噸，主要原因：。

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(二)生產(chǎn)成本

單位：萬元、元/噸

預算數(shù)項目發(fā)生額產(chǎn)量（萬噸）1、直接材料2、直接薪酬成本3、燃料動力小計4、一般制造費用5、固定提取費用生產(chǎn)成本單位成本發(fā)生額單位成本實際數(shù)單位成本變動率%與預算差異原因：

(三)銷售、管理、財務費用

單位：萬元、元/噸

預算數(shù)項目發(fā)生額產(chǎn)量（萬噸）1、銷售費用2、管理費用3、財務費用小計單位成本發(fā)生額單位成本實際數(shù)單位成本變動率%與預算差異原因：

請對實際數(shù)、計劃數(shù)增減原因分析：1、銷售費用2、管理費用3、財務費用

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三、主要資產(chǎn)、負債、所有者權益變動情況(一)資產(chǎn)變動情況

資產(chǎn)類主要項目變動表

金額（萬元）主要項目貨幣資金應收票據(jù)及應收賬款預付賬款其他應收款及應收利息存貨固定資產(chǎn)及在建工程無形資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)總計期末年初差額增減比例占資產(chǎn)比重（%）期末年初

請就資產(chǎn)類主要項目變動原因進行分析、說明1、貨幣資金減少（增加）的原因是：2、3、

(二)負債變動情況

負債類主要項目變動表

金額（萬元）主要項目應付賬款應交稅費預收帳款應付職工薪酬其他應付款應付股利負債總計期末年初差額增減比例%占資產(chǎn)比重（%）期末年初請就負債類主要項目變動原因進行分析、說明XXXXXX公司第X屆第X次董事會201*年度財務決算報告

（三）所有者權益變動情況

請就權益類主要項目變動原因進行分析、說明所有者權益期初余額萬元，期末余額萬元，主要變動內容有（1）（2）、（3）、。

四、現(xiàn)金流量情況

請就主要項目進行分析、說明（一）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流（二）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流（三）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

五、固定資產(chǎn)（或基建）投資情況

金額（萬元）主要項目固定資產(chǎn)投資其中：礦建工程士建工程設備購置費安裝工程建管費利息其他基本建設費用預算數(shù)實際數(shù)差額增減比例請對實際數(shù)、計劃數(shù)增減原因說明：

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六、專項資金提取使用情況

單位：萬元

科目名稱專項儲備其中：維簡費安全費用礦山環(huán)境治理保證金煤礦轉產(chǎn)發(fā)展資金年初余額本年增加本年使用年末余額說明專項資金提取使用情況

附件：（依序列出附表的名稱及其他附件名稱）1、201*年度資產(chǎn)負債表2、201*年度利潤表3、201*年度現(xiàn)金流量表4、201*年度原煤完全成本分析表5、201*年度原煤產(chǎn)品成本構成明細表5、201*年度銷售費用明細表6、201*年度管理費用情況表7、201*年度固定資產(chǎn)投資完成情況表8、

XXXXXX公司X年X月X日

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201*年度財務決算和201*年度財務預算報告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

風險提示：公司201*年度財務預算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標并不代表公司對201*年度的盈利預測，能否實現(xiàn)很大程度上取決于市場狀況變化與經(jīng)營團隊努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。

201*年，在董事會的正確領導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司繼續(xù)保持穩(wěn)定良好的發(fā)展態(tài)勢。

公司201*年度財務決算和201*年度財務預算報告如下：201*年度財務決算報告

一、201*年度財務報表的審計情況

公司201*年度財務報表已經(jīng)天健正信會計師事務所審計，并出具了天健正信審（201*）GF字第0201*1號標準無保留意見的審計報告。二、主要會計數(shù)據(jù)及財務指標變動情況

報告期內，公司財務狀況良好，總資產(chǎn)、歸屬于上市公司股東的所有者權益增長迅速，增幅分別達57.38%、102.99％，資產(chǎn)負債率下降了18.15個百分點。其主要原因，一是公司于報告期內通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元。二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長。

報告期內，公司經(jīng)營業(yè)績良好，營業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤均大幅增長，增幅分別達50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目已

于報告期內全部投產(chǎn)，同時，公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項目也逐步投產(chǎn)，依托于一體化產(chǎn)業(yè)鏈的品質和成本的綜合優(yōu)勢，公司雞肉銷量增長了32.52%。

報告期內，歸屬于上市公司股東的凈利潤增幅大于營業(yè)收入的增幅，主要原因：一是公司雞肉單位銷售價格的升幅高于雞肉單位銷售成本的升幅，使得主營業(yè)務毛利率較上年上升了1.98個百分點；二是期間費用與營業(yè)收入的比重較上年下降了0.36個百分點，顯示了公司良好的費用控制水平和規(guī)模效應。

報告期內，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較201*年度增加了68.23%，主要是由于生產(chǎn)銷售規(guī)模擴大，產(chǎn)銷兩旺，雖然因預期原料價格上漲而大量增加了原料儲備、存貨大幅增長而占用部分資金，但報告期內經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額仍與當期凈利潤相當，表明公司經(jīng)營狀況和收益質量良好。

三、財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量分析（一）資產(chǎn)、負債和凈資產(chǎn)情況:

1、資產(chǎn)構成及變動情況

截止201*年12月31日，公司資產(chǎn)總額504,281.66萬元，比年初增加183,852.42萬元，增幅57.38%。主要資產(chǎn)構成及變動情況如下：單位：萬元

■主要變動原因：

（1）201*年年末流動資產(chǎn)總額172,288.44萬元，比年初增加65,428.14萬元，增幅61.23%，主要是貨幣資金增加23,811.59萬元、應收賬款和應收票據(jù)增加11,193.64萬元、預付款項增加3,200.02萬元、其他應收款減少310.57萬元、存貨增加27,398.89萬元所致。變動原因分別是：

A、貨幣資金較年初增加23,811.59萬元，增幅45.84%，主要原因是報告期內，公司銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營運能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。

B、應收賬款較年初增加10,605.47萬元，增幅119.59%，原因是隨著公司經(jīng)營規(guī)模擴大，本報告期內營業(yè)收入大幅增加，有信用賬期的大客戶銷售額增加較多，應收賬款相應增加。C、預付款項較年初增加3,200.02萬元，增幅40.71%，主要原因有二：一是公司建設“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設項目，設備采購預付款增加。二是為保證飼料原料足量供應，根據(jù)合同約定，公司在報告期末預付了部分大宗原料采購款。

D、應收利息年初余額為0，年末增加了134.57萬元，系公司為提高資金效益，將部分暫時閑置的資金辦理了定期存款，尚未到期，按相應的存款利率計提利息。

E、其他應收款較年初減少310.57萬元，減幅64.54%，主要是報告期內公司收回的玉米采購保證金。

F、存貨較年初增加27,398.89萬元，增幅79.26％，主要原因是公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模持續(xù)擴大，存貨儲備如肉雞存欄量等大幅量增加，同時，原材料購進成本等的上升也導致庫存成本提高。（2）201*年年末非流動資產(chǎn)總額331,993.22萬元，比年初增加118,424.29萬元，增幅55.45%，主要是固定資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資產(chǎn)增加所致。

A、固定資產(chǎn)原值凈增加128,378.93萬元、增幅67.61%，主要是本公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設項目”逐步投產(chǎn)。截止201*年12月31日，共有1個飼料廠、1個肉雞加工廠、1個孵化廠、25個肉雞場、12個父母代種雞場以及3個祖代種雞場建成投產(chǎn)，固定資產(chǎn)相應增加。

B、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)原價年末余額較年初數(shù)增加8,352.23萬元、增幅111.54%，主要原因包括：1、報告期內非公開發(fā)行募集資金項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設項目”的種雞場陸續(xù)投產(chǎn)，期末父母代種雞存欄數(shù)量相應增加；2、公司向上游延伸產(chǎn)業(yè)鏈，三個祖代種雞場已建成并投入運營，新增了祖代種雞存欄數(shù)。

C、遞延所得稅資產(chǎn)較年初增加106.91萬元，增幅118.55%，主要是與資產(chǎn)相關的政府補助和內部交易未實現(xiàn)利潤產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異增加。2、負債結構及變動原因分析

201*年年末負債總額131,983.19萬元，比年初減少了10,036.97萬元，減幅7.07%。（1）負債結構

單位:萬元

■（2）主要變動原因

A、短期借款較年初減少17,900.00萬元，減幅33.77%，主要原因系本年償還已到期的借款以及為提高資金的使用效益提前償還部分借款所致。

B、應付賬款較年初增加18,530.00萬元，增幅199.65%，其原因，一方面是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大，報告期內原輔料、包裝物等采購量增加，對供應商的采購應付款相應增加；另一方面是公司“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設項目的設備采購應付款增加。

C、應付職工薪酬較年初增加1,111.57萬元，增幅74.02%，主要原因是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大，員工人數(shù)增加，同時，本年度薪酬水平較上年有所提高。

D、應交稅費較年初增加357.34萬元，增幅834.13%，主要原因是本年度公司以評估增值的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司進行投資，并向其出租雞舍及辦公樓，導致企業(yè)所得稅應稅項目增加，年末應交企業(yè)所得稅余額較年初增加。

E、應付利息較年初增加917.74萬元，增幅338.03%，原因是報告期內公司發(fā)行短期融資券3億元，尚未到期，兌付方式是到期一次性還本付息，因此應付利息增加。

F、其他應付款較年初增加2,849.52萬元，增幅48.81%，原因是隨著工程項目的陸續(xù)竣工，工程和設備質保金增加較多。G、長期借款較年初減少16,500.00萬元，減幅45.21%，主要原因是本年償還已到期的借款。H、其他非流動負債較年初增加198.26萬元，增幅60.24%，是公司確認的與資產(chǎn)相關的政府補助、年末尚未攤銷完的遞延收益增加。3、凈資產(chǎn)

201*年年末,歸屬于上市公司股東的所有者權益為362,144.24萬元，比年初增加183,735.17萬元，增幅102.99%，主要原因：一是公司于報告期內通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產(chǎn)大幅增加；二是報告期內公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長。

其中，公司201*年末股本較年初增加50,090.00萬元，增幅122.17%，資本公積金增加97,049.69萬元，增幅129.72%。主要原因是報告期內公司以截止201*年12月31日的股份總數(shù)41,000.00萬股為基數(shù)，實施了每10股轉增股份10股的資本公積金轉增股本方案，同時，公司于報告期內通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，其中增加股本9,090.00萬元，增加資本公積138,054.41萬元。（二）經(jīng)營成果：

201*年，公司經(jīng)營業(yè)績大幅增長，實現(xiàn)營業(yè)收入311,134.75萬元，比上年增加50.34%；實現(xiàn)凈利潤47,204.25萬元，比上年增加69.75%，其中，歸屬于上市公司股東的凈利潤為46,845.48萬元，同比增長68.46%。單位：萬元

■201*年度，公司主營業(yè)務毛利率為20.26%，比上年的18.28%上升了1.98個百分點，主要是雞肉單位銷售價格上升了14.56%，高于公司雞肉單位銷售成本11.79%的升幅。

總體而言，本年度公司的主營業(yè)務毛利率依然保持穩(wěn)定、較高的水平，這主要得益于公司一體化自養(yǎng)自宰產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營模式。一體化產(chǎn)業(yè)鏈模式使公司的各生產(chǎn)環(huán)節(jié)均處于可控狀態(tài)，造就了公司生產(chǎn)穩(wěn)定、疫病可控、產(chǎn)品高品質低成本的優(yōu)勢。

201*年度，隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的進一步擴大，期間費用總額有所增加，但與公司經(jīng)營規(guī)模是匹配的，且增幅低于營業(yè)收入的增幅。

201*年度，公司期間費用總額為16,804.00萬元，比上年增加4,884.35萬元，增幅40.98%，低于營業(yè)收入50.34%的增幅。其中，銷售費用與營業(yè)收入的比重為1.23%，較上年同期下降了0.15%；管理費用與營業(yè)收入的比重為2.54%，較上年同期下降了0.10%；財務費用與營業(yè)收入的比重為1.63%，較上年同期下降了0.11%，顯示了公司良好的費用控制水平和規(guī)模效應。

所得稅費用大幅增加則主要是公司以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司進行投資，因該資產(chǎn)評估增值而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅。（三）現(xiàn)金流量情況：

201*年，公司現(xiàn)金流量簡表如下：

單位：萬元

■（1）201*年度，公司現(xiàn)金流情況良好，銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營運能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當期凈利潤相當，表明報告期內公司收益質量良好。

（2）201*年度，投資活動現(xiàn)金流出額比201*年度增加54,367.05萬元，增幅64.85%，主要是因為本公司加快建設“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”項目，工程建設資金投入和工程設備預付款較多。同時，公司為提高資金效益，將暫時閑置的資金9,000.00萬元辦理了定期存款。

（3）201*年度，籌資活動現(xiàn)金流入額比201*年度增加118,875.74萬元，增幅90.69%，變動原因：一是報告期內公司向特定對象非公開發(fā)行股票募集資金總額149,985.00萬元，直接扣劃保薦和承銷費2,500.00萬元后，實際收到募集資金147,485.00萬元；二是報告期借款金額較上年減少38,400.00萬元；三是美國萊吉士公司對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司投資9,790.74萬元。

（4）201*年度，籌資活動現(xiàn)金流出額比201*年度增加83,979.47萬元，增幅141.51%，變動原因主要是201*年非公開發(fā)行股票募集資金到位后，為降低財務費用，公司償還銀行借款較上年增加79,200.00萬元。同時，為積極回報股東，公司派發(fā)現(xiàn)金股利也較上年增加了2,870.00萬元。

（5）201*年度，匯率變動及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響變動，主要是201*年美國萊吉士對福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司以美元進行投資，美元匯率變動所致。四、主要財務指標完成情況:（一）償債能力指標

201*年末，公司流動比率為1.55，較201*年末的1.02上升了0.53，升幅為51.96%；速動比率為0.99，較201*年末的0.69上升了0.30，升幅為43.48%；資產(chǎn)負債率為26.17%，較201*年末的44.32%下降了18.15個百分點。其主要原因：一是公司于報告期內通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產(chǎn)大幅增長；二是公司凈利潤增幅較大且收益質量良好，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入增加較多；三是為提高資金效益，降低財務費用，公司償還了大量借款。

公司獲取現(xiàn)金能力較強，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量能夠保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的運轉，且公司融資渠道多樣化，償債能力較強。

（二）資產(chǎn)周轉能力指標

（1）201*年，應收賬款周轉率為21.96次，應收賬款周轉天數(shù)為20.64天。年末應收賬款余額增加主要是由于本年度營業(yè)收入大幅增長，有信用賬期的大客戶銷售金額相應增加而導致。應收賬款周轉率仍保持穩(wěn)定、較高的水平，顯示了公司對應收賬款回收風險的有效控制和良好的管理能力，也體現(xiàn)出公司產(chǎn)品較強的競爭力。

（2）201*年，存貨周轉率為5.11次，存貨周轉天數(shù)為71.43天，仍保持較高水平。存貨周轉速度快、變現(xiàn)能力強，體現(xiàn)了公司良好的存貨管理能力和產(chǎn)品處于較好的銷售狀態(tài)。（三）盈利能力及現(xiàn)金流量指標

■201*年度，公司經(jīng)營業(yè)績良好，每股收益0.54元，較上年的0.34元增長58.82%，凈資產(chǎn)收益率較上年上升了0.12個百分點，盈利情況受非經(jīng)常性損益影響小。報告期內，公司雖然由于非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，導致凈資產(chǎn)短期內大幅增加，但每股收益和凈資產(chǎn)收益率仍較上年上升，顯示公司較強的盈利能力，也表明募集資金投資項目效益良好。

201*年，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當期凈利潤相當，體現(xiàn)了公司良好的收益質量。

（四）預算執(zhí)行情況

201*年度，預算執(zhí)行情況良好，實現(xiàn)營業(yè)收入311,134.75萬元，完成年初預算331,424.00萬元的93.88%，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的的凈利潤46,845.48萬元，完成年初預算40,000.00萬元的117.11%。

總體而言，在董事會的堅強領導下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司保持了良好的經(jīng)營業(yè)績和健康的發(fā)展態(tài)勢，為未來的進一步發(fā)展奠定了堅實的基礎。

201*年度財務預算方案201*年度，公司將持續(xù)擴大生產(chǎn)規(guī)模，按計劃完成非公開發(fā)行股票募集資金投資項

目和子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司自有肉雞場的建設，積極開展福建圣農(nóng)發(fā)展（浦城）有限公司的投資建設，同時，不斷加強企業(yè)內部管理，進一步提高經(jīng)濟效益。根據(jù)公司201*年生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展計劃確定的經(jīng)營目標，編制公司201*年度財務預算方案如下：一、主要財務預算指標：

1、實現(xiàn)營業(yè)收入：499,593.00萬元。2、實現(xiàn)凈利潤：60,900.00萬元。

3、全年擬投資16.18億元繼續(xù)擴大生產(chǎn)規(guī)模，計劃全年肉雞出欄量達到20,000萬羽。公司的現(xiàn)金流量全年保持總體平衡。二、201*年年度預算編制說明：

1、主營業(yè)務收入按公司生產(chǎn)能力、銷售目標編制，產(chǎn)品銷售價格和主要原材料采購成本按照市場價格測定編制，各主要材料消耗指標以201*年實際并結合公司考核指標要求測定編制。銷售費用、管理費用結合公司201*年實際水平考慮到薪資費用、差旅費用、擬成立的福建圣農(nóng)發(fā)展（浦城）有限公司開辦費用等預計將增加的費用測定編制，財務費用結合公司經(jīng)營和投資計劃測定編制。

201*年度，公司計劃實現(xiàn)年屠宰加工肉雞20,000萬羽的生產(chǎn)目標，使產(chǎn)業(yè)鏈中現(xiàn)有各生產(chǎn)環(huán)節(jié)完整配套。同時，公司將不斷加強內部挖潛，提高生產(chǎn)效率，進一步提高公司的綜合競爭力。

2、現(xiàn)金收支按照統(tǒng)籌安排、量入為出、確保年內現(xiàn)金流量基本平衡的原則確定。201*年，公司將進一步強化成本控制和預算管理，加大市場銷售渠道的多元化建設，努力擴大經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量。同時，公司將積極拓展融資渠道，保障資金需求。三、公司201*年度財務預算與201*年度經(jīng)營成果比較表

單位：萬元

■說明：上述財務預算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標并不代表公司對201*年度的盈利預測，能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團隊的努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。

福建圣農(nóng)發(fā)展股份有限公司董事會

二一二年二月十六日

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