幸福信用社風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

幸福信用社風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

如何加強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理，已成為新體制框架下農(nóng)村信用社必須面臨和亟待解決的一個(gè)重要課題。農(nóng)村信用社是通過(guò)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)尋找收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡點(diǎn)的金融企業(yè)，除了化解歷史形成的包袱外，面臨的制度風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等潛在風(fēng)險(xiǎn)的壓力也在日益加大，這些風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)不僅可能導(dǎo)致部分信用社的倒閉，對(duì)客戶利益造成傷害，而且還可能影響整個(gè)信用社體系的社會(huì)公信力，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

一、當(dāng)前，幸福農(nóng)村信用社存在如下風(fēng)險(xiǎn)：（一）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

從農(nóng)村信用社內(nèi)部看，員工業(yè)務(wù)能力及業(yè)務(wù)知識(shí)還有待加強(qiáng)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理疏忽的后果是比信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)更可怕的一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)成效息息相關(guān)。

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理存在盲區(qū)，不良率偏高。

由于歷史原因，幸福信用社置換和核銷(xiāo)類(lèi)貸款占用率偏高，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）從業(yè)人員素質(zhì)低，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

一是由于歷史的原因和信用社用工制度及人脈因素等方面的制約，農(nóng)村信用社整體人員素質(zhì)不高，法律法規(guī)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策及建議

（一）完善內(nèi)控制度，落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度

要不斷完善規(guī)章制度，整合業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格職業(yè)操守，規(guī)范業(yè)務(wù)行為。對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行全面梳理，查遺補(bǔ)缺，充實(shí)完善，真正做到“一個(gè)業(yè)務(wù)品種，一套業(yè)務(wù)流程，一套規(guī)章制度”的要求，并建立健全考核處罰制度，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。

（二）完善不良資產(chǎn)管理制度

設(shè)立了不良資產(chǎn)處置委員會(huì)，不良資產(chǎn)處置委員會(huì)遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)意見(jiàn)通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)均記錄存檔。建立健全了和執(zhí)行了不良資產(chǎn)管理制度、不良貸款的認(rèn)定、檢測(cè)、轉(zhuǎn)化、清收、保全、考核制度。抵債資產(chǎn)的抵入、管理、處置符合有關(guān)法規(guī)和制度規(guī)定。建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追償制度，實(shí)施貸款責(zé)任終身制，實(shí)行限期清收，限期內(nèi)不能收回的實(shí)行下崗清收，下崗清收期間只發(fā)生活費(fèi)。同時(shí)，要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人不再作為第一崗直接發(fā)放貸款，只負(fù)責(zé)審批貸款。對(duì)違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟(jì)、行政和賠償損失責(zé)任，對(duì)違法貸款造成一定損失的追究刑事責(zé)任，對(duì)聯(lián)社確認(rèn)的崗位清收貸款，因工作失責(zé)而造成貸款損失的由責(zé)任信貸員負(fù)賠償責(zé)任。

在農(nóng)村信用社的體制改革過(guò)程中，要拓展業(yè)務(wù)，也要加強(qiáng)與完善風(fēng)險(xiǎn)管理，只有加強(qiáng)與完善風(fēng)險(xiǎn)管理，才能使廣大農(nóng)村信用合作社在激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，才能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

幸福信用社

二一二年七月二十日

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遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

一、填空題

1.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得（）其他借款人同類(lèi)貸款的條件。

2.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者（）利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。

3.商業(yè)銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)（）。4.在合規(guī)管理建設(shè)中，商業(yè)銀行建立的用以鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人的制度是（）。

5.合規(guī)是商業(yè)銀行的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行（）做起。

6.國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具有撥付營(yíng)運(yùn)資金的能力，撥付營(yíng)運(yùn)資金不少于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金總額不超過(guò)申請(qǐng)人資本凈額的（）%。

7.在金融創(chuàng)新過(guò)程中，負(fù)責(zé)對(duì)制定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理程序和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，清楚地界定各業(yè)務(wù)條線和相關(guān)部門(mén)的具體責(zé)任的部門(mén)是（）。

8.（）將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行違反《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》的行為予以處罰，并采取其他相應(yīng)的監(jiān)管措施。

9.銀行（）應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。10.擔(dān)保方式為保證、抵押、（）、留置和定金。

11.貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分可分為：正常關(guān)注（、、）五類(lèi)，其中后三類(lèi)貸款稱(chēng)為不良貸款。

12.不良貸款由信貸管理部門(mén)進(jìn)行認(rèn)定，由（）進(jìn)行管理與處置13.以物抵債主要通過(guò)（）\\法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債兩種方式14.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)資產(chǎn)的評(píng)估、接收、保管、（）等工作及有關(guān)契約、合同、證書(shū)等要件的保管工作。

15.不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本社的秘密，任何人不得（）提供。

16.在辦理信貸業(yè)務(wù)前必須對(duì)客戶進(jìn)行授信，嚴(yán)格遵循，先授信，()的原則。17.對(duì)新轉(zhuǎn)入的不良貸款，應(yīng)于移交后（）工作日內(nèi)完成調(diào)查工作。18.不良貸款管理檔案應(yīng)做到（），統(tǒng)一管理。19.擔(dān)保貸款,分為（）、抵押貸款、質(zhì)押貸款。20.不良貸款處置實(shí)行（）制度。

21.訴訟案件風(fēng)險(xiǎn)代理要堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則。訴訟案件風(fēng)險(xiǎn)代理的有關(guān)信息應(yīng)公開(kāi)透明，費(fèi)用給付應(yīng)公平合理，代理人的選定應(yīng)()選拔，擇優(yōu)確定。

22.風(fēng)險(xiǎn)代理人應(yīng)該是諳熟法律，全面掌握案件基本情況，有能力維護(hù)信用社合法權(quán)益的組織和具有民事行為能力的律師或有能力代理案件的其他()。

23.操作風(fēng)險(xiǎn)是指有不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或（）造成損失的可能性。

24.對(duì)非信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)的目的是真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映非信貸資產(chǎn)質(zhì)量，充分揭示非信貸資產(chǎn)的（）和風(fēng)險(xiǎn)程度。

25.按《清收不良貸款獎(jiǎng)勵(lì)辦法》清收不良貸款獎(jiǎng)勵(lì)的適用范圍為：現(xiàn)金清收、（）、收回已核銷(xiāo)貸款和其他方式轉(zhuǎn)化。

26.各縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)根據(jù)實(shí)際貢獻(xiàn)大小，合理分配清收不良貸款獎(jiǎng)勵(lì)，將獎(jiǎng)勵(lì)直接落實(shí)到清收不良貸款成績(jī)突出、有直接貢獻(xiàn)的系統(tǒng)內(nèi)及系統(tǒng)外個(gè)人、組織或機(jī)構(gòu)，不得層層截留、

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

()和平均分配。

27.按照《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)價(jià)結(jié)果與各級(jí)機(jī)構(gòu)的（）、薪酬發(fā)放等掛鉤。

28.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)最差的一個(gè)級(jí)別是（）。29.各縣級(jí)聯(lián)社日常工作要深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，關(guān)注有關(guān)政策和金融環(huán)境的變化，改善工作方法，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)反映出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要主動(dòng)采取措施.（）。

30.抵債資產(chǎn)拍賣(mài)保留價(jià)的確定一般應(yīng)依據(jù)擬處置抵債物的（），并結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)狀況及拍賣(mài)付款方式、快速變現(xiàn)等因素合理確定。

二、單項(xiàng)選擇題

1.《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定的銀行資本充足率為[]。A.5%B.10%C.8%D.6%

2.風(fēng)險(xiǎn)代理案件付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)代理案件難易程度和損失大小具體確定，原則上最高付費(fèi)金額不得高于代理協(xié)議書(shū)約定標(biāo)的額的[]。

A.20%B.30%C.45%D.50%3.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于做好深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作的通知》的文件號(hào)是[]。

A.遼政辦發(fā)[201*]103號(hào)B.遼政辦發(fā)[201*]103號(hào)C.遼政辦發(fā)[201*]103號(hào)D.遼政辦發(fā)[201*]103號(hào)

4.全省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)需以風(fēng)險(xiǎn)代理方式解決的訴訟案件，要由同級(jí)[]決定。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)B.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人D.法律事務(wù)部門(mén)

5.非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作，為計(jì)量、監(jiān)測(cè)[]，評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理能力提供依據(jù)。A.資產(chǎn)凈值B.不良貸款率C.不良資產(chǎn)率D.資本充足率6.下列屬于擔(dān)保貸款的有[]A.委托貸款B.質(zhì)押貸款C.自營(yíng)貸款D.長(zhǎng)期貸款7.拍賣(mài)抵債資產(chǎn)每次招標(biāo)工作中，如投標(biāo)機(jī)構(gòu)少于[]，根據(jù)有關(guān)規(guī)定重新招標(biāo)。A.兩個(gè)B.三個(gè)C.四個(gè)D.五個(gè)

8.“風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)”中定量指標(biāo)的數(shù)據(jù)采取[]口徑。A.報(bào)銀監(jiān)局1104系統(tǒng)數(shù)據(jù)B.財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)

C.項(xiàng)目電報(bào)數(shù)據(jù)D.當(dāng)期最新計(jì)算所得數(shù)據(jù)

9.如有特殊情況，拍賣(mài)未成交的抵債資產(chǎn)，如有權(quán)機(jī)構(gòu)根據(jù)具體情況可酌情降價(jià)拍賣(mài)，但每次下降的數(shù)額不得超過(guò)前次保留價(jià)的[]。

A.30%B.40%C.10%D.20%

10.遼寧省深化農(nóng)村信用社改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在[]A.省政府金融辦B.省聯(lián)社C.省政府辦公廳D.省委組織部

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

11.下列不可以作為抵押的財(cái)產(chǎn)是[]

A.抵押人所有的機(jī)器設(shè)備B.抵押人所有的房屋

C.抵押人所有的被監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)

12.在連帶保證期間內(nèi)，銀行如何主張權(quán)利[]

A.必須先向借款人要錢(qián)B.必須向保證人要錢(qián)

C.必須同時(shí)向借款人、保證人要錢(qián)D.既可以向借款人要，也可以向保證人要13.人民法院強(qiáng)制執(zhí)行有規(guī)定期限�！睹袷略V訟法》第二十九條規(guī)定：申請(qǐng)執(zhí)行的期限，雙方是法人或者其他組織的為[]

A.三個(gè)月B.六個(gè)月C.一年D.二年

14.根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，一般債權(quán)、留置物權(quán)、質(zhì)押物權(quán)和抵押物權(quán)優(yōu)先受償?shù)捻樞蚴荹]

A.抵押物權(quán)大于抵押物權(quán)、抵押物權(quán)大于留置物權(quán)、留置物權(quán)大于一般債權(quán)B.質(zhì)押物權(quán)大于留置物權(quán)、抵押物權(quán)大于一般債權(quán)、一般債權(quán)大于留置物權(quán)C.留置物權(quán)大于抵押物權(quán)、抵押物權(quán)大于質(zhì)押物權(quán)、質(zhì)扣物權(quán)大于一般債權(quán)D.一般債權(quán)大于留置物權(quán)、抵押物權(quán)大于質(zhì)押物權(quán)、質(zhì)押物權(quán)大于留置物權(quán)15.《擔(dān)保法》規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不得作為抵押合同的抵押物[]A.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)B.抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)

C.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山土地使用權(quán)D.以公益為目的的事業(yè)單位的公益設(shè)施

16.根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，下列權(quán)利不可以質(zhì)押[]

A.匯票、本票和支票B.倉(cāng)單、提單C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)D.不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)17.可以作為抵押的財(cái)產(chǎn)有[]

A.耕地B.抵押人所有的房屋C.宅基地D.自留地

18.201*年3月10日甲以其不動(dòng)產(chǎn)為抵押。與乙簽訂為期1年的借款合同。201*年2月10日，乙將甲抵押的不動(dòng)產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，甲得知后對(duì)此表示反對(duì)。按照法律規(guī)定，乙丙雙方所簽訂的合同在效力上是[]

A.有效合同B.無(wú)效合同C.可撤銷(xiāo)合同D.效力待定合同

19.一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起[]

A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年

20.甲、乙雙方在簽訂合同時(shí)，乙方應(yīng)甲方要求，由丙方對(duì)乙方履行合同提供保證擔(dān)保，并另行簽訂保證合同，該保證合同應(yīng)由[]

A.甲方與乙方簽訂B.甲方與丙方簽訂C.乙方與丙方簽訂D.甲、乙、丙三方共同簽

21.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款為[]

A.次級(jí)類(lèi)貸款B.可疑類(lèi)貸款C.損失類(lèi)貸款

22.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)了問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定

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損失。[]

A.次級(jí)類(lèi)貸款B.可疑類(lèi)貸款C.損失類(lèi)貸款

23.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：[]率指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。

A.不良貸款率B.貸款撥備覆蓋率

C.不良貸款清收率D.不良貸款遷徙率24.不良貸款清收處置方式不包括[]等

A.現(xiàn)金清收B.借新還舊

C.重組轉(zhuǎn)化D.呆帳核銷(xiāo)E.訴訟清收25.不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照哪種順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算[]A.先本金后利息B.先利息后本金C.本金、利息同比例

26.在綜合評(píng)級(jí)中，如果資本充足率低于8%的農(nóng)村信用社，其綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于[]；

A.3級(jí)B.4級(jí)C.2級(jí)D.5級(jí)27.協(xié)議抵債的，抵債金額由（D）確定。A.評(píng)估機(jī)構(gòu)B.債權(quán)社

C.抵押物所有人D.債權(quán)社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商28.以[]指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況。

A.不良貸款率B.不良貸款清收率C.不良貸款遷徙率D.貸款撥備覆蓋率29.保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，法律規(guī)定的保證期間是[]A.保證合同簽訂之日起6個(gè)月B.保證合同簽訂之日起12個(gè)月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個(gè)月30.2.風(fēng)險(xiǎn)代理案件付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)代理案件難易程度和損失大小具體確定，原則上最高付費(fèi)金額不得高于代理協(xié)議書(shū)約定標(biāo)的額的[]。

A.20%B.30%C.45%D.50%

31.法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁定基層信用社受償?shù)拇箢~資產(chǎn)，在裁定前必須報(bào)上級(jí)聯(lián)社審查、核準(zhǔn)，同時(shí)必須制定（）。

A.拍賣(mài)預(yù)案B.出租預(yù)案C.處置預(yù)案D.接收預(yù)案

32.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)中，不得用于抵押的是（）。A.抵押人所有的房屋和其他地上定著物B.抵押人所有的交通工具C.土地所有權(quán)D.抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)33.下列單位可以作為保證人的是（）。

A.國(guó)家機(jī)關(guān)B.學(xué)校C.醫(yī)院D.注冊(cè)公司

34.當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒(méi)有約定或約定不明確的，按（）承擔(dān)保證責(zé)任。A.一般保證B.連帶責(zé)任保證C.保證擔(dān)保D.抵押擔(dān)保35.保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的應(yīng)征得（）的同意。A.保證人B.抵押人C.質(zhì)押人D.領(lǐng)導(dǎo)36.（）是不良貸款處置最直接和最有效的方式。A.以物抵債B.重組轉(zhuǎn)化C.保全D.現(xiàn)金清收37.協(xié)議抵債的，抵債金額由（）確定。A.評(píng)估機(jī)構(gòu)B.債權(quán)社

C.抵押物所有人D.債權(quán)社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商38.以（）指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況。

A.不良貸款率B.不良貸款清收率C.不良貸款遷徙率D.貸款撥備覆蓋率39.保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，法律規(guī)定的保證期間是（）。

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

A.保證合同簽訂之日起6個(gè)月B.保證合同簽訂之日起12個(gè)月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個(gè)月

40.基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)出租的抵債資產(chǎn)要加強(qiáng)管理，指定專(zhuān)人至少（）對(duì)出租資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，記錄使用情況，防止抵債資產(chǎn)因出租出現(xiàn)毀損、貶值等情況。

A.每月B.每季C.每半年D.每年

41.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款為[]

A.次級(jí)類(lèi)貸款B.可疑類(lèi)貸款C.損失類(lèi)貸款

42。按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)了問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。[]

A.次級(jí)類(lèi)貸款B.可疑類(lèi)貸款C.損失類(lèi)貸款

43.按照《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》的規(guī)定：[]率指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。

A.不良貸款率B.貸款撥備覆蓋率

C.不良貸款清收率D.不良貸款遷徙率44.不良貸款清收處置方式不包括[]等

A.現(xiàn)金清收B.借新還舊

C.重組轉(zhuǎn)化D.呆帳核銷(xiāo)E.訴訟清收45.不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照哪種順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算[]A.先本金后利息B.先利息后本金C.本金、利息同比例

46.在綜合評(píng)級(jí)中，如果資本充足率低于8%的農(nóng)村信用社，其綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于[]；

A.3級(jí)B.4級(jí)C.2級(jí)D.5級(jí)

47.如果資本充足率低于8%且呈下降趨勢(shì)，對(duì)該農(nóng)村信用社的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于[]。

A.3級(jí)B.4級(jí)

C.2級(jí)D.5級(jí)48.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。[]

A.次級(jí)類(lèi)貸款B.可疑類(lèi)貸款C.損失類(lèi)貸款

49.按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法分類(lèi)，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，這類(lèi)貸款應(yīng)劃為[]。"*Q8fl#)

A.正常B.關(guān)注

C.次級(jí)D.可疑J[e;a~

50.下面不是對(duì)借款人信用分析的內(nèi)容是：[]A__`l}7A.借款人品行B.借款人能力C.借款人的資本D.借款人職務(wù)51.以下不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.商業(yè)銀行因客戶違約而可能形成不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)B.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的風(fēng)

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷(xiāo)或者確認(rèn)無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)52.以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。

A.內(nèi)外部欺詐B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)C.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全D.決策失誤三、簡(jiǎn)答題

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)有幾種風(fēng)險(xiǎn)？2.損失類(lèi)貸款指的是什么？

3.抵債資產(chǎn)的管理要堅(jiān)持哪些原則？

4.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱(chēng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指的是什么？5.不良貸款清收有哪些主要方式？6.簡(jiǎn)答不良貸款管理處置原則？

7.簡(jiǎn)答：銀監(jiān)部門(mén)對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管評(píng)級(jí)的基本要素有哪些？8.簡(jiǎn)述銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念？9.簡(jiǎn)述銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概念？

10.在《不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中的責(zé)任主體包括哪些？11.銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱(chēng)的合規(guī)是什么？12.簡(jiǎn)答不良貸款管理應(yīng)遵循的原則？四、論述題

1.抵債資產(chǎn)拍賣(mài)處置過(guò)程全部結(jié)束后相關(guān)部門(mén)要建立完整的處置檔案，處置檔案包括什么？由誰(shuí)保管？結(jié)合實(shí)際你對(duì)抵債資產(chǎn)檔案管理有何看法？

2.農(nóng)村信用社不良貸款形成的主要原因有哪些方面？結(jié)合實(shí)際談?wù)勀銓?duì)遏制不良貸款形成的看法。

3.什么是貸款詐騙罪？列舉三種貸款詐騙的具體行為方式。。4.抵債資產(chǎn)管理的原則？實(shí)施以物抵債前，應(yīng)做好那些工作？5、結(jié)合實(shí)際工作闡述不良貸款檔案如何管理？

6、不良貸款管理處置原則？不良貸款清收有哪些主要方式？結(jié)合實(shí)際工作談?wù)勀銓?duì)清收不良工作還有哪些好的建議？

試題答案

一、填空

1

優(yōu)于2降低375%4誠(chéng)信舉報(bào)制度5全體員工6607董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委

員會(huì)8銀監(jiān)會(huì)9董事會(huì)10質(zhì)押11次級(jí)可疑損失12風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)13協(xié)議抵債

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

14處置變現(xiàn)15擅自對(duì)外16后用信1710個(gè)18一戶一檔19保證貸款20預(yù)案管理21入圍22自然人23外部事件24實(shí)際價(jià)值25以物抵債26挪用27干部任免286C29及時(shí)整改30評(píng)估價(jià)值二、單選

1C2B3C4B5D6B7B8A9D10A11C12D13B14C15D16D17B18B19B20B21B22A23B24B25A26A27D28A29C30B31C32C33D34B35A36Ａ37D38A

39C40B41B42A43B44B45A46A47B48C49B50D51答

案：A52答案：D

四、簡(jiǎn)答

1、答案：銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。

2、答案：損失類(lèi)貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍

然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

3、答案；⑴嚴(yán)格控制原則。⑵合理定價(jià)原則。⑶妥善保管原則。⑷及時(shí)處置原則。4、答案：指引所稱(chēng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律

制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5、答案：（1）現(xiàn)金清收。（2）以物抵債。（3）資產(chǎn)置換。（4）重組轉(zhuǎn)化。（5）依法起訴。6、答案：⑴堅(jiān)持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，⑵堅(jiān)持靈活處置的

原則，⑶堅(jiān)持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則，最大限度的減少貸款損失。⑷堅(jiān)持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機(jī)制相結(jié)合的原則，

7、答案：（1）資本充足狀況（2）資產(chǎn)質(zhì)量狀況（3）管理狀況（4）盈利狀況（5）流動(dòng)

性狀況（6）評(píng)級(jí)結(jié)果（7）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（8）其他因素

8、答案：銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和

預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

9、答案：操作風(fēng)險(xiǎn)是指有不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失

的風(fēng)險(xiǎn)。

10、答案：個(gè)人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、

審批責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人四類(lèi)。

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

11、答案：所稱(chēng)合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。12、答案：

⑴依法合規(guī)原則。⑵真實(shí)反映原則。⑶處置減損原則。⑷損失補(bǔ)償原則。

五、論述1、參考答案：

完整的處置檔案包括：⑴有權(quán)社的處置審批批復(fù)⑵招標(biāo)文件、邀請(qǐng)函、拍賣(mài)機(jī)構(gòu)競(jìng)標(biāo)書(shū)、評(píng)標(biāo)記錄、收取保證金憑證、委托拍賣(mài)合同。⑶拍賣(mài)公告⑷拍賣(mài)記錄（⑸拍賣(mài)成交確認(rèn)書(shū)、銀行入賬憑證、移交單、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、沒(méi)收或退回保證金憑證及拍賣(mài)機(jī)構(gòu)拍賣(mài)報(bào)告書(shū)等

⑹抵債資產(chǎn)拍賣(mài)處置檔案按照權(quán)限由各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)保管。（2分）

2、參考答案：一般體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）借款戶遭遇不可抗力的自然災(zāi)害，導(dǎo)致項(xiàng)

目虧損。（2）“三查”制度流于形式，埋下隱患。（3）抵押擔(dān)保流于形式，貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)可供執(zhí)回的資產(chǎn)。（4）違規(guī)發(fā)放冒頂名貸款，債務(wù)無(wú)法落實(shí)。

3、答案：是指以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合

同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。（1）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的；（2）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；（3）使用虛假的證明文件的；（4）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保的；

4、答案：抵債資產(chǎn)管理的原則；⑴嚴(yán)格控制原則。基層信用社債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形

式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣還資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣(mài)、變賣(mài)非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。

⑵合理定價(jià)原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。

⑶妥善保管原則。對(duì)收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。⑷及時(shí)處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處置，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

實(shí)施以物抵債前，應(yīng)做好；第一，全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及債權(quán)形成風(fēng)險(xiǎn)的原因，并進(jìn)行相關(guān)責(zé)任認(rèn)定。

第二，對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行詳細(xì)分析，在此基礎(chǔ)上，對(duì)債權(quán)市場(chǎng)現(xiàn)值進(jìn)行測(cè)算。第三，整理債權(quán)的權(quán)屬資料，確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性，如有關(guān)權(quán)屬資料缺失，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)救，同時(shí)說(shuō)明缺失原因并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

第四，對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門(mén)核實(shí)，了解資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實(shí)物狀況，包括資產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)上的瑕疵，是否設(shè)定了抵押、質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費(fèi)用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)，是否屬限制、禁止流通物等情況。

第五，其他需要做好的相關(guān)工作。而且能夠積極地促進(jìn)整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信體系的形成。

5、答案：要及時(shí)將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管

理檔案除全部原始信貸檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評(píng)估、處置、損失核銷(xiāo)過(guò)程中

遼寧省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)知識(shí)試題風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)試題

形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點(diǎn)是權(quán)證類(lèi)和要件類(lèi)檔案，要根據(jù)不良貸款的變化情況，及時(shí)更新和補(bǔ)充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整與有效利用。

在《不良資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定及處罰辦法》中的責(zé)任主體包括哪些？單位責(zé)任主體為遼寧省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)；個(gè)人責(zé)任主體按其崗位不同、承擔(dān)職責(zé)不同劃分為經(jīng)辦責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人四類(lèi)。

經(jīng)辦責(zé)任人是指不良資產(chǎn)管理整個(gè)業(yè)務(wù)流程中各相關(guān)崗位的一線工作人員。審查責(zé)任人指在不良資產(chǎn)管理部門(mén)中從事審查、復(fù)核、評(píng)審工作的人員。

審批責(zé)任人是指遼寧省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)中不良資產(chǎn)管理項(xiàng)目的最終簽批人。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人指因擔(dān)任一定行政領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)而被賦予相應(yīng)業(yè)務(wù)管理權(quán)力的人員。

6、答案：不良貸款管理處置原則⑴堅(jiān)持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原

則，根據(jù)預(yù)計(jì)損失率大小、清收時(shí)效性高低、清收難易程度，有步驟地組織開(kāi)展不良貸款處置工作，爭(zhēng)取不良貸款價(jià)值回收最大化。

⑵堅(jiān)持靈活處置的原則，對(duì)不良貸款處置要綜合運(yùn)用行政手段，經(jīng)濟(jì)手段和法律手段等措施，并根據(jù)不良貸款的成因和特點(diǎn)，采取行之有效的處置方式。

⑶堅(jiān)持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則，最大限度的減少貸款損失。⑷堅(jiān)持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機(jī)制相結(jié)合的原則，處置不良貸款過(guò)程中要防止前清后欠，邊清邊欠的現(xiàn)象發(fā)生。防止發(fā)生新的不良貸款，要完善內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，通過(guò)貸款結(jié)構(gòu)高速大力推廣小額農(nóng)戶信用貸款和聯(lián)保貸款，對(duì)大額貸款要實(shí)行審貸分離制度，嚴(yán)格招待貸寺“三查”制度，完善貸款責(zé)任追究制度，確保新投放貸款的安全。⑸存款人死亡，繼承人申請(qǐng)掛失時(shí)，憑本人有效身份證件及公證處簽發(fā)的繼承權(quán)證明書(shū)，辦理掛失手續(xù)。(0.5分)

不良貸款清收的方式：（1）現(xiàn)金清收。（2）以物抵債。（3）資產(chǎn)置換。（4）重組轉(zhuǎn)化。（5）依法起訴。

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