財(cái)政專戶清理整頓工作3

財(cái)政專戶清理整頓工作

情況匯報(bào)

根據(jù)省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)《財(cái)政部關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的通知》、省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金管理的通知》和《關(guān)于開展清理整頓財(cái)政專戶工作的通知》）文件精神，為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金專戶管理，切實(shí)堵塞財(cái)政專戶資金安全漏洞，牢固樹立科學(xué)理財(cái)、規(guī)范理財(cái)、安全理財(cái)意識，于201*年1月初開始對財(cái)政專戶資金管理進(jìn)行了認(rèn)真自查，并結(jié)合省廳下達(dá)的《財(cái)政資金專戶年檢決定書》，對全區(qū)財(cái)政專戶進(jìn)行了清理，現(xiàn)將財(cái)政專戶清理整頓情況匯報(bào)如下：

根據(jù)《財(cái)政專戶年檢決定書》，此次我區(qū)需要撤銷的專戶有*個，合并*個專戶。

一、撤銷情況

1、已撤銷專戶*個，分別是：基建專戶、環(huán)衛(wèi)人員工資戶、企業(yè)科旅游資金專戶、農(nóng)財(cái)農(nóng)稅專戶。

2、尚未撤銷專戶個，即：政府采購專戶

（原因：1、公開招標(biāo)，競爭性談判及單一來源采購需收標(biāo)書工本費(fèi)，工本費(fèi)收繳需帳戶劃轉(zhuǎn)，物價局辦有收費(fèi)許可證。2、采購專用款項(xiàng)和車輛保險(xiǎn)費(fèi)用都是由采購中心統(tǒng)一劃出，可以起到各單位定點(diǎn)采購的監(jiān)管。3、采購項(xiàng)目的保證金由采購中心預(yù)收及退還，便于對采購程序的監(jiān)管和確保采購項(xiàng)目的質(zhì)量。）

二、合并情況

根據(jù)省廳要求，需要將養(yǎng)老金、低保金專戶合為一個。養(yǎng)老金專戶尚未撤銷合并。（原因：1、按文件規(guī)定養(yǎng)老金專戶需開設(shè)在農(nóng)業(yè)銀行，如將養(yǎng)老金專戶與開設(shè)在信用合作社的專戶合并就與相關(guān)規(guī)定相悖。2、信用合作社下設(shè)網(wǎng)點(diǎn)在轄區(qū)覆蓋面廣，能夠滿足城市及農(nóng)村低保金，救災(zāi)金、優(yōu)撫資金的發(fā)放要求，如將信用合作社的帳戶與農(nóng)業(yè)銀行的帳戶合并會給弱勢群眾領(lǐng)取生活保障金帶來不便。）

三、財(cái)政所專戶情況

共有*個鄉(xiāng)鎮(zhèn)街辦（開發(fā)區(qū)），共開設(shè)財(cái)政專戶*個。截止目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)街辦均已按照要求只保留1個財(cái)政所專戶。。

擴(kuò)展閱讀：圓滿完成財(cái)政專戶清理整頓工作

積極行動狠抓落實(shí)

圓滿完成財(cái)政專戶清理整頓工作

在全市清理整頓財(cái)政專戶工作會議上的講話

市財(cái)政局黨組成員、副局長李向梅

（201*年4月11日）

同志們：

為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理，切實(shí)堵塞財(cái)政專戶管理漏洞，3月31日省財(cái)政廳召開了全省清理整頓財(cái)政專戶工作會議，會上，財(cái)政廳長、紀(jì)檢組長結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)就清理整頓工作作了全面的部署。4月1日全市財(cái)政工作會議上，唐局長對全面完成財(cái)政專戶清理整頓工作做了明確要求。今天，我們召開專題會議，研究布全市的清理整頓工作。下面，我講三點(diǎn)意見。

一、充分認(rèn)識清理整頓財(cái)政專戶工作的重要意義財(cái)政專戶是有效管理財(cái)政性資金的重要載體，是國庫單一賬戶體系的重要組成部分。近年來，隨著財(cái)政國庫管理制度改革的不斷深化，各級財(cái)政部門在加強(qiáng)財(cái)政資金安全管理方面做了大量工作，取得了一定成效。但一些地方仍存在認(rèn)識不到位、制度不完善、管理不規(guī)范等問題，主要表現(xiàn)在：一是銀行賬戶開設(shè)過多過濫，有的一個縣財(cái)政開設(shè)專戶多達(dá)

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多個；二是賬戶管理分散、納入國庫管理的比重較小，全

市納入國庫管理的財(cái)政專戶僅有94個，占全市財(cái)政專戶的比重不到1/5，目前只有市級、富源、陸良財(cái)政專戶納入國庫管理；三是管理人員配備不到位，會計(jì)、出納未分設(shè)，核算分散，制度不統(tǒng)一，印章分別保管不落實(shí)，資金撥付監(jiān)管程序不力等問題。

近期發(fā)生在江西鄱陽縣財(cái)政局的2〃11案件，涉案金額之大，套取轉(zhuǎn)移之容易，觸目驚心，發(fā)人深省。早在1986年就被確定為國家級貧困縣的江西鄱陽，201*年地方財(cái)政收入僅為4.1億元，而該縣財(cái)政局經(jīng)濟(jì)建設(shè)股原股長李華波利用職務(wù)之便卷款逃往境外的涉案金額令人觸目驚心。經(jīng)初步查實(shí)，李華波、徐德堂等人利用職務(wù)之便，逃避財(cái)政局劃撥專項(xiàng)資金審批手續(xù)，用私蓋仿造的公章、提供虛假對賬單等手段，陸續(xù)將縣財(cái)政局存儲在信用聯(lián)社城區(qū)分社基建專戶中的資金9400萬元，轉(zhuǎn)至李華波、徐德堂預(yù)先注冊的鄱陽縣錦繡市政工程建設(shè)有限公司的賬上。

上述案件的發(fā)生，值得我們各級財(cái)政部門深思，務(wù)必要引起高度警惕。財(cái)政專戶管理出了問題，不僅財(cái)政資金受到損失，也讓財(cái)政干部受到影響。為避免類似問題的發(fā)生，迫切需要各級財(cái)政部門不斷改革和完善財(cái)政資金監(jiān)管的體制機(jī)制，強(qiáng)化事前、事中監(jiān)督，增強(qiáng)財(cái)政反腐倡廉工作的前瞻性和針對性。這也充分說明了各級財(cái)政部門開展清理整頓財(cái)政專戶工作的重要性、必要性和緊迫性。在清理整頓過程中，必須對現(xiàn)有的財(cái)政專戶管理制度，以及制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的梳理，針對制度執(zhí)行中存在的問題，及時加以整改，不斷完善和強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。

二、準(zhǔn)確把握清理整頓財(cái)政專戶工作的具體安排（一）關(guān)于清理整頓的范圍和內(nèi)容

根據(jù)財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部《關(guān)于清理整頓地方財(cái)政專戶的通知》（云財(cái)庫“201*”22號）的統(tǒng)一部署和要求，開展此次清理整頓財(cái)政專戶工作的范圍是截至201*年底，全市各級財(cái)政部門保留的全部財(cái)政專戶。其主要內(nèi)容：一是要撤銷無國務(wù)院、財(cái)政部、省級人民政府和省級財(cái)政部門有效文件依據(jù)的財(cái)政專戶。二是要撤并一年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財(cái)政專戶。三是要將財(cái)政專戶中應(yīng)上繳國庫的非稅收入及時足額繳入國庫。四是糾正違規(guī)將國庫資金調(diào)入或采取以撥列支方式轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶的做法。五是要制定財(cái)政專戶歸口管理的工作方案，明確時間表，務(wù)必于201*年5月31日前將分散在財(cái)政相關(guān)職能部門管理的財(cái)政專戶轉(zhuǎn)歸財(cái)政國庫部門統(tǒng)一管理。六是納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)按規(guī)定直接繳入國庫，不再繳入非稅收入過渡戶。

（二）關(guān)于清理整頓的依據(jù)

此次清理整頓工作嚴(yán)格依照以下文件規(guī)定來開展，即：《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)與規(guī)范財(cái)政專戶管理的通知》（財(cái)辦“201*”

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號）、《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)地方財(cái)政資金安全管理的通

知》（財(cái)庫“201*”71號）、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范地方財(cái)政國庫資金安全管理的通知》（財(cái)庫“201*”115號）、《財(cái)政部關(guān)于全面加強(qiáng)地方財(cái)政資金安全管理的通知》（財(cái)庫“201*”128號）、《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金管理的通知》（財(cái)辦“201*”1號），以及國庫集中收付制度規(guī)定和省、市制定的相關(guān)財(cái)政資金管理的制度規(guī)定等。

（三）關(guān)于清理整頓的方式

此次清理整頓工作由各級財(cái)政部門具體組織實(shí)施。以市、縣（市、區(qū)）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政部門自查為主，上級財(cái)政部門抽查為輔的方式進(jìn)行。針對縣級、鄉(xiāng)級財(cái)政專戶管理基礎(chǔ)相對較弱的實(shí)際，市對縣（市、區(qū)）、縣對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的抽查面做到100%。

（四）關(guān)于清理整頓的時間安排財(cái)政部將于今年7月份對部分省市財(cái)政專戶清理情況進(jìn)行抽查，為認(rèn)真做好接受財(cái)政部抽查時的匯報(bào)工作，我市開展清理整頓工作的時間安排是：4月1日至5月20日，各級財(cái)政部門開始進(jìn)行自查清理整頓，并于5月31日前完成自查工作。6月，省級財(cái)政部門組織對省以下各級財(cái)政部門自查情況進(jìn)行全面核查，確保下級財(cái)政自查和整改到位。市財(cái)政局自查工作已從全市財(cái)政會后啟動，凡開設(shè)財(cái)政專戶的資金管理科室要將自查情況報(bào)告和報(bào)表于4月30日前報(bào)國庫科、監(jiān)督檢查科。

三、嚴(yán)格落實(shí)清理整頓財(cái)政專戶工作的有關(guān)要求（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織、通力協(xié)作

為切實(shí)加強(qiáng)對開展此次清理整頓財(cái)政專戶工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，各級財(cái)政部門要成立清理整頓財(cái)政專戶工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，分管副局長任副組長；辦公室、國庫科、法制科、監(jiān)督檢查科及開設(shè)財(cái)政專戶的資金管理科室負(fù)責(zé)人為成員。各級財(cái)政部門在開展清理整頓工作中，要始終堅(jiān)持主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，親自審定清理整頓報(bào)告及報(bào)表，對清理整頓的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。此次清理整頓工作，離不開財(cái)政部門內(nèi)部各職能科室的相互配合，特別是開設(shè)資金賬戶科室與國庫科、監(jiān)督檢查科之間的協(xié)同配合。國庫科要嚴(yán)格按照制度法規(guī)認(rèn)真做好財(cái)政專戶的日常管理，做實(shí)資金撥付、會計(jì)核算、會計(jì)檔案管理等基礎(chǔ)性工作，并自覺接受監(jiān)督，其他業(yè)務(wù)科室則要按程序、按級次負(fù)責(zé)辦理和解釋資金管理、資金分配等業(yè)務(wù)事項(xiàng)，并對資金分配的合規(guī)性、合法性負(fù)責(zé)。

(二)扎實(shí)開展好清理整頓財(cái)政專戶工作

開展清理整頓財(cái)政專戶工作，是深化財(cái)政國庫管理制度改革，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各級財(cái)政部門要從自身抓起，按照財(cái)政部、財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，認(rèn)真、扎實(shí)地開展好清理整頓工作。凡開設(shè)財(cái)政專戶的資金管理科室，要按照云財(cái)庫“201*”22號《通知》的要求，本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對所管理的財(cái)政專戶進(jìn)行全面自查，提出整改意見，發(fā)現(xiàn)問題要及時報(bào)告，國庫科、監(jiān)督檢查科要對財(cái)政專戶管理中存在的問題進(jìn)行認(rèn)真分析，提出改進(jìn)建議，向局黨組報(bào)告，并反饋相關(guān)業(yè)務(wù)科室。為督促各縣開展好清理整頓工作，市財(cái)政部門在抓好自身清理的同時，也要對縣的自查清理工作進(jìn)行抽查，確�？h級財(cái)政自查和整改到位，圓滿完成全市清理整頓工作任務(wù)。

（三）開展好此項(xiàng)工作，希望得到金融部門的理解和支持

長期以來，我市的金融部門在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和促進(jìn)社會各項(xiàng)事業(yè)加快建設(shè)方面作出了很大的貢獻(xiàn)。在開展信貸業(yè)務(wù)的同時，金融機(jī)構(gòu)都希望各級財(cái)政部門在開戶和存款方面給予大力的支持。這一點(diǎn)，財(cái)政部門能夠充分理解，并在較長一段時期，通過開設(shè)財(cái)政專戶存放財(cái)政資金的形式，給予金融機(jī)構(gòu)以支持。但隨著國庫集中收付制度改革的不斷深化和財(cái)政改革的不斷向前推進(jìn)，這一做法已明顯的不符合制度和紀(jì)律的要求了。近年來，財(cái)政部多次發(fā)文要求要進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金的管理，清理和整頓地方財(cái)政專戶，審計(jì)部門對此也經(jīng)常提出整改要求。今年財(cái)政部財(cái)辦“201*”1號通知又明確強(qiáng)調(diào)，各級財(cái)政部門禁止違規(guī)將庫款轉(zhuǎn)移出國庫周轉(zhuǎn)使用，禁止違規(guī)將庫款調(diào)入財(cái)政專戶投資理財(cái)，禁止以支持地方商業(yè)銀行發(fā)展為由違規(guī)將庫款調(diào)入地方商業(yè)銀行，禁止違規(guī)采取‘以撥作支’方式將庫款轉(zhuǎn)入財(cái)政專戶。因此，清理整頓地方財(cái)政專戶，不僅金融機(jī)構(gòu)在財(cái)政部門的增量存款上，今后將不可能再有新的增加，甚至將要動到現(xiàn)在的存款資金存量。但加強(qiáng)財(cái)政資金管理是財(cái)政部門的核心基礎(chǔ)性工作，是有效發(fā)揮財(cái)政職能作用，提高財(cái)政改革效率，維護(hù)財(cái)政資金安全的重要保障，也是從源頭上預(yù)防和治理腐敗的制度性、機(jī)制性措施。開展這項(xiàng)工作，衷心希望得到各商業(yè)銀行和地方金融機(jī)構(gòu)的理解、支持和配合。同時，希望各相關(guān)銀行也要對財(cái)政專戶進(jìn)行一次全面的稽核，切實(shí)履行好銀行的監(jiān)督職責(zé)，維護(hù)好財(cái)政資金安全。（四）建立健全財(cái)政專戶管理的長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)財(cái)政專戶管理的精簡、統(tǒng)一、規(guī)范、高效。

一是歸口統(tǒng)一管理。各縣、市（區(qū)）要按照財(cái)政部和云南省財(cái)政廳相關(guān)要求，認(rèn)真落實(shí)財(cái)政專戶統(tǒng)一歸口國庫管理，盡快將所有財(cái)政專戶歸口到財(cái)政國庫部門管理。

二是賬戶移交管理。認(rèn)真核對賬目，做好移交工作。各級財(cái)政部門要認(rèn)真清理、建立移交清冊，相關(guān)科室協(xié)調(diào)配合做好移交工作。

三是賬戶核算管理。各級財(cái)政部門要建立本級專戶管理辦法，對本級財(cái)政專戶實(shí)行統(tǒng)一核算制度、統(tǒng)一核算平臺，規(guī)范撥款流程和手續(xù)制度。

四是同類專戶歸并管理。各級財(cái)政部門應(yīng)對本級的財(cái)政資金專戶進(jìn)行清理、歸并，屬于同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的資金專戶應(yīng)予以合并，進(jìn)行分賬核算，并及時辦理撤戶手續(xù)。

五是賬戶審批管理。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部門賬戶審批、備案制度，對確需新開立的財(cái)政資金專戶，要按財(cái)政部門內(nèi)部審核程序，統(tǒng)一由財(cái)政國庫部門審核辦理。

六是強(qiáng)化預(yù)算單位銀行賬戶管理，撤并違規(guī)開設(shè)和多頭開設(shè)的銀行賬戶，完善預(yù)算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷的財(cái)政審批備案制度。建立健全年檢制度，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算單位銀行賬戶的動態(tài)管理。要積極創(chuàng)造條件，逐步將預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶納入國庫單一賬戶體系。

同志們，開展此次清理整頓財(cái)政專戶工作的意義重大、時間緊迫、任務(wù)繁重。我們要充分認(rèn)識加強(qiáng)財(cái)政專戶管理工作的重要性和緊迫性，牢固樹立常抓不懈思想，時刻繃緊財(cái)政資金安全和財(cái)政干部安全這根弦。各級財(cái)政部門及有關(guān)單位務(wù)必要按照此次會議的布和要求，切實(shí)做到思想上認(rèn)識到位、行動上落實(shí)到位，要以此次清理整頓工作為契機(jī)，通過清理整頓，認(rèn)真梳理財(cái)政資金管理的各個環(huán)節(jié)，完善制度，積極行動狠抓落實(shí)，圓滿完成財(cái)政專戶清理整頓工作。

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