上半年審計(jì)工作總結(jié)

上半年審計(jì)工作總結(jié)及下半年工作打算

上半年，審計(jì)科以“科學(xué)發(fā)展觀(guān)”的重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十七大文件精神，以“興思想解放之風(fēng)，走科學(xué)發(fā)展之路”大討論為契機(jī)，狠抓人員隊(duì)伍政治素質(zhì)建設(shè)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《內(nèi)審準(zhǔn)則》、《糧食系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，按照做好“三項(xiàng)服務(wù)（服務(wù)黨委決策、服務(wù)民生、服務(wù)基層）”的總體要求，在局黨政領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞局黨政工作要點(diǎn)提出的各項(xiàng)任務(wù)，并緊扣黨委工作要點(diǎn)對(duì)審計(jì)提出的要求，合理的確定了年度工作目標(biāo)與任務(wù)，堅(jiān)持“加強(qiáng)基礎(chǔ)、積極發(fā)展，提高水平”的工作方針，在分管領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，與有關(guān)部門(mén)密切配合，經(jīng)過(guò)審計(jì)科一班人的共同努力，完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的大量工作，取得較好的成績(jī)。在解放思想、制度建設(shè)、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)手段、隊(duì)伍建設(shè)等方面進(jìn)行了積極探索與實(shí)踐，全局審計(jì)工作取得了新的進(jìn)展。

一、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)，不斷提高審計(jì)人員的素質(zhì)

建設(shè)一支“政治強(qiáng)、作風(fēng)硬、品德好、業(yè)務(wù)精”的審計(jì)隊(duì)伍，是審計(jì)科的長(zhǎng)期目標(biāo)，必須常抓不懈，否則，難以保證審計(jì)監(jiān)督作用的全面貫徹實(shí)施。加強(qiáng)學(xué)習(xí)研究，更新思想觀(guān)念，提高隊(duì)伍素質(zhì)，是做好“三項(xiàng)服務(wù)”工作的基礎(chǔ)。為適應(yīng)糧食系統(tǒng)改革發(fā)展需要，切實(shí)搞好糧食內(nèi)部審計(jì)工作，提高審計(jì)人員隊(duì)伍素質(zhì)，審計(jì)科始終堅(jiān)持把對(duì)干部、職工的政治理論學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)作為本科搞好審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓，有目的、有計(jì)劃、有步驟地組織引導(dǎo)開(kāi)展各種形式的自學(xué)活動(dòng)。另外，為實(shí)現(xiàn)“興解放熟悉之風(fēng)，走科學(xué)發(fā)展之路”的目標(biāo)，也必須調(diào)整人員知識(shí)、技能結(jié)構(gòu)，審計(jì)科通過(guò)加強(qiáng)思想政治工作、組織學(xué)習(xí)、壓擔(dān)子鍛煉、開(kāi)展審計(jì)理論和實(shí)務(wù)的研討、總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等途徑，有力地加強(qiáng)了思想作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)建設(shè)。審計(jì)科重點(diǎn)從制度規(guī)范、知識(shí)儲(chǔ)備等方面，做了積極穩(wěn)妥的準(zhǔn)備。

二、積極探索，創(chuàng)新審計(jì)手段，加大審計(jì)科研工作力度

隨著會(huì)計(jì)、審計(jì)工作的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的審計(jì)線(xiàn)索日漸消失，傳統(tǒng)的審計(jì)手段受到了強(qiáng)有力的挑戰(zhàn)，繞過(guò)計(jì)算機(jī)的審計(jì)方式，使審計(jì)人員承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，也不利于提高審計(jì)工作質(zhì)量，為此審計(jì)科越來(lái)越多的使用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段，探索風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)模式，探索電子審計(jì)檔案的管理辦法。審計(jì)科加強(qiáng)了科研研究，鼓勵(lì)審計(jì)人員從事審計(jì)科研創(chuàng)新。

三、上半年完成的主要工作

（一）完成了局紀(jì)委案件審計(jì)調(diào)查1件，審計(jì)資金530多萬(wàn)元，追回?fù)p失資金126475元。

根據(jù)局黨委、紀(jì)委的部署，審計(jì)科對(duì)王莊糧庫(kù)201*年在東北黑龍江省采購(gòu)稻谷過(guò)程中，經(jīng)辦人挪用收購(gòu)資金購(gòu)買(mǎi)體育彩票一案進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，組織人員下東北調(diào)查取證，審計(jì)資金總額530多萬(wàn)元，完成了黨委確定的案件審查目標(biāo)。

（二）審計(jì)檔案工作日益完善

認(rèn)真做好審計(jì)、紀(jì)檢等各項(xiàng)文件資料收集歸類(lèi)存檔工作。由于審計(jì)工作底稿很多來(lái)自外來(lái)單位，規(guī)范難度較大，檔案工作難度較大，審計(jì)科克服困難，想方設(shè)法完善資料，嚴(yán)格按照檔案法有關(guān)規(guī)定管理，上半年共完成整理審計(jì)檔案4卷，紀(jì)檢案件檔案1卷，常規(guī)文件檔案3卷。

（三）完成黨委領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)配合工作

根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，我們配合有關(guān)科室做好基建工程的招投標(biāo)工作和各基層購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)改革改制工作，有力地促進(jìn)了各項(xiàng)工作的順利有序開(kāi)展。

主要經(jīng)驗(yàn)和不足：

上半年，審計(jì)科在對(duì)新的審計(jì)領(lǐng)域的探索方面做了大量的工作，新的審計(jì)技術(shù)和理念得到很好的推廣，在各個(gè)方面都取得了一定的進(jìn)步。工作中，我們感覺(jué)到.（1）領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。（2）健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在局領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀(guān)，工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作，現(xiàn)在審計(jì)科共有專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員2名，其中高級(jí)審計(jì)師、助理會(huì)計(jì)師各1名，合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開(kāi)展，為我局審計(jì)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。（3）內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合糧食系統(tǒng)實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為糧食經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

但在對(duì)審計(jì)工作的時(shí)效性要求更高的嶄新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，審計(jì)人員仍有較多的不適，尤其糧食系統(tǒng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)日益多元化，從而對(duì)審計(jì)人員的能力也就提出了更為嚴(yán)格的要求。再者，就是在長(zhǎng)期的事務(wù)性工作重壓下，審計(jì)人員的知識(shí)長(zhǎng)期得不到更新，再加上審計(jì)工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移，造成了審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)的嚴(yán)重老化和失衡，使得審計(jì)創(chuàng)新面臨重大阻力，這也是審計(jì)科需要在較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)下大力氣重點(diǎn)解決的問(wèn)題。第三，審計(jì)科人員力量有待充實(shí)和加強(qiáng)。

下半年，審計(jì)科工作目標(biāo)：一、創(chuàng)新工作要求：

實(shí)行轉(zhuǎn)換思維，創(chuàng)新視角戰(zhàn)略，倡導(dǎo)以面為基礎(chǔ)，以線(xiàn)為重點(diǎn)，以點(diǎn)為突破的審計(jì)理念，用現(xiàn)代審計(jì)的觀(guān)點(diǎn)開(kāi)展審計(jì)工作，力求“在監(jiān)督中搞好服務(wù)，在服務(wù)中加強(qiáng)監(jiān)督”，為建設(shè)一流的創(chuàng)新型糧食系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)服務(wù)。

一是要找準(zhǔn)審計(jì)工作的潛力和亮點(diǎn)。要敢于依法辦事，查處揭露違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，損失浪費(fèi)問(wèn)題，民生問(wèn)題以及投資決策失誤等問(wèn)題，切實(shí)履行職責(zé)。

二是找準(zhǔn)服務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)和著力點(diǎn)。圍繞黨委關(guān)心的、職工比較關(guān)注的，對(duì)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、涉及民生的以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重大項(xiàng)目建設(shè)等資金進(jìn)行重點(diǎn)盯防。

三是找準(zhǔn)審計(jì)管理改革發(fā)展的方向和切入點(diǎn)。要不斷改進(jìn)工作方式方法，在提高審計(jì)效能上下功夫，堅(jiān)持調(diào)查研究，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性問(wèn)題，從經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的大環(huán)境去認(rèn)識(shí)，用創(chuàng)新理論引領(lǐng)審計(jì)工作。

二、各項(xiàng)具體工作

（一）加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，維護(hù)財(cái)務(wù)核算運(yùn)行秩序。積極探索全系統(tǒng)財(cái)務(wù)核算統(tǒng)管工作的可行性、有效性以及財(cái)務(wù)核算統(tǒng)管后核算質(zhì)量、工作效率的整體評(píng)估。為規(guī)范全局財(cái)務(wù)核算，提高財(cái)務(wù)管理水平做好參謀。

（二）拓展重點(diǎn)資金跟蹤審計(jì)，強(qiáng)化投資效益效果評(píng)估。加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)、地坪等基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)的跟蹤審計(jì)，用科學(xué)的發(fā)展觀(guān)，全方位、全過(guò)程實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。

（三）推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，規(guī)范監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行。加強(qiáng)對(duì)各基層單位主要負(fù)責(zé)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，積極探索審計(jì)方式、方法，將主要負(fù)責(zé)人的管理能力、經(jīng)營(yíng)能力和保持廉潔能力等作為審計(jì)目標(biāo)，用科學(xué)的發(fā)展觀(guān)和政績(jī)觀(guān)評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的執(zhí)政責(zé)任。

（四）加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策。要圍繞全局工作目標(biāo)，利用審計(jì)調(diào)查觸角廣的優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)實(shí)施全系統(tǒng)固定資產(chǎn)等設(shè)施對(duì)外租賃經(jīng)營(yíng)以及租賃費(fèi)的收繳核算情況。

（五）加強(qiáng)審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。通過(guò)對(duì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，增強(qiáng)審計(jì)干部拒腐防變能力，通過(guò)從業(yè)人員服務(wù)水平，確保我們有一支高素質(zhì)、能力強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)審計(jì)隊(duì)伍。

（六）服從全局統(tǒng)籌安排，做好各項(xiàng)中心工作。在思想上、行動(dòng)上與局黨委保持高度一致，干工作、講大局，同唱一首歌，同演一臺(tái)戲，堅(jiān)決完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作。

審計(jì)科

二00八年六月二十二日

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審計(jì)201*年上半年工作總結(jié)

201*年上半年，審計(jì)部在市局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)全省煙草財(cái)審工作會(huì)議精神，緊緊圍繞“卷煙上水平”的中心任務(wù)，堅(jiān)持“提升素質(zhì)、全面審計(jì)、突出重點(diǎn)、確保質(zhì)量、注重成效”的原則，按照省局、市公司的部署，以交叉審計(jì)新模式為契機(jī)開(kāi)展審計(jì)工作，對(duì)市局本級(jí)和外市進(jìn)行審計(jì)，切實(shí)保障各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)的完成�，F(xiàn)將201*年審計(jì)派駐辦上半年工作總結(jié)如下：

一、上半年工作回顧

（一）轉(zhuǎn)變思想，積極完成省局、市局工作計(jì)劃今年四月份全省正式實(shí)施《煙草行業(yè)審計(jì)派駐制管理辦法》，按照行業(yè)“雙重領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、監(jiān)督駐地、參審異地”的內(nèi)審管理規(guī)定，**派駐辦及時(shí)調(diào)整思維，按照省局四個(gè)“統(tǒng)一”部署和省局、市局的工作重點(diǎn)，調(diào)整制定了《**市煙草專(zhuān)賣(mài)局（公司）201*年審計(jì)工作安排》，并嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)工作計(jì)劃。截止201*年6月30日派駐辦共開(kāi)展13個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目，并出具相關(guān)審計(jì)報(bào)告7份。

1.完成主審交叉審計(jì)任務(wù)三項(xiàng)，提出審計(jì)建議4條：一是對(duì)**市公司201*年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，二是對(duì)**市公司201*年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，三是對(duì)**市公司201*年專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收支資金進(jìn)行審計(jì)。按照省局交叉審計(jì)工作計(jì)劃，**派駐辦于五月初主審了鐵嶺市公司201*年財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)及打假經(jīng)費(fèi)使用情況審計(jì)項(xiàng)目，于五月中、下旬助審了撫順市公司201*年財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收支審計(jì)項(xiàng)目，助審了**市公司201*年財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況及專(zhuān)賣(mài)罰沒(méi)收支審計(jì)項(xiàng)目，累計(jì)抽調(diào)審計(jì)人員6人次

2.于6月份參加省審計(jì)派駐辦對(duì)**法人**任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)1項(xiàng)，抽調(diào)2人次。

3.完成市局專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)任務(wù)4項(xiàng)，提出審計(jì)建議10條。一是**市法人**離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；二是201*年卷煙廢舊包裝箱使用銷(xiāo)售情況審計(jì)；三是201*年第四季度專(zhuān)賣(mài)專(zhuān)項(xiàng)資金情況審計(jì)報(bào)告；四是對(duì)201*年市工會(huì)資金收支情況審計(jì)。

4.完成其他審計(jì)項(xiàng)目三項(xiàng)：一是配合省公司對(duì)**地區(qū)煙葉救災(zāi)補(bǔ)貼資金發(fā)放情況進(jìn)行檢查。二是配合**煙草有限公司對(duì)工會(huì)、食堂財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)三是對(duì)**地區(qū)煙需物資庫(kù)存情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查。

（二）突出重點(diǎn)，嚴(yán)格規(guī)范，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)管力度。深入開(kāi)展“兩項(xiàng)工作”是當(dāng)前行業(yè)整頓規(guī)范的重中之重，是源頭治理的關(guān)鍵措施，是嚴(yán)格規(guī)范的治本之策。根據(jù)省局工作部署，今年**派駐辦重點(diǎn)加強(qiáng)了對(duì)工程投資、物資采購(gòu)、宣傳促銷(xiāo)審計(jì)力度，嚴(yán)格按照國(guó)家局的文件精神，對(duì)工程投資、物資采購(gòu)、宣傳促銷(xiāo)項(xiàng)目實(shí)施程序性、全過(guò)程跟蹤審計(jì)，按照起點(diǎn)介入、過(guò)程監(jiān)督、重點(diǎn)突出的原則，從項(xiàng)目立項(xiàng)，到合同簽訂，竣工驗(yàn)收，資金支付等每個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，做到事前介入、過(guò)程監(jiān)督、事后監(jiān)督全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。

1.出具物資采購(gòu)事前審計(jì)意見(jiàn)書(shū)29項(xiàng)，核審金額2,801.13萬(wàn)元。不符合要求，退回不受理的1項(xiàng)。

物資采購(gòu)26項(xiàng)2,732.89萬(wàn)元：2臺(tái)PDA移動(dòng)掃碼機(jī)6萬(wàn)元；230噸聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜272.76萬(wàn)元；自動(dòng)分揀線(xiàn)1套263萬(wàn)元；9臺(tái)便攜式電腦3.6萬(wàn)元；別克商務(wù)車(chē)1臺(tái)43萬(wàn)元；叉車(chē)電瓶1組1萬(wàn)元；防雹炮彈70枚20.95萬(wàn)元；防雹設(shè)備三臺(tái)54萬(wàn)元；復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、一體機(jī)2.33萬(wàn)元；交換機(jī)和光纖模塊9.9萬(wàn)元；二季度卷煙包裝膜9噸12.87萬(wàn)元；煙用硫酸鉀1680噸604.8萬(wàn)元；臺(tái)式電腦55臺(tái)36.85萬(wàn)元；投影儀2臺(tái)2.8萬(wàn)元；途勝車(chē)3臺(tái)78萬(wàn)元；物流中心工作服120份5萬(wàn)元；新綜合辦公樓信息化建設(shè)項(xiàng)目67.3萬(wàn)元；煙草種子10.22萬(wàn)元；煙葉包裝物178.26萬(wàn)元；煙用肥料硝酸鉀300噸158.4萬(wàn)元；煙用復(fù)合混肥1800噸621萬(wàn)元；抑芽劑2700公斤44.55萬(wàn)元；正版office軟件50套10.5萬(wàn)元；辦公用紙2.88萬(wàn)元；

專(zhuān)項(xiàng)工程投資項(xiàng)目事前概算審計(jì)3項(xiàng)68.24萬(wàn)元：物流中心主體墻體及庫(kù)區(qū)圍墻維修18.76萬(wàn)元，**煙草分公司辦公樓外墻保溫和屋面防水28.67萬(wàn)元；**市煙草專(zhuān)賣(mài)辦公樓維修改造20.81萬(wàn)元

2.開(kāi)展合同監(jiān)督，出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見(jiàn)書(shū)

審計(jì)監(jiān)督管理部強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督管理職能，堅(jiān)持執(zhí)行合同痕跡化監(jiān)督，出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，真正做到項(xiàng)目的全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。

大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目18項(xiàng)，核審金額897.33萬(wàn)元。具體為：紙張采購(gòu)合同2.73萬(wàn)元；白色地膜采購(gòu)合同165.2萬(wàn)元；煙用配色地膜采購(gòu)合同92.1萬(wàn)元；硝酸鉀肥采購(gòu)合同158.4萬(wàn)元；煙草種子采購(gòu)合同10.62萬(wàn)元；二季度卷煙包裝膜購(gòu)銷(xiāo)合同12.87萬(wàn)元；臺(tái)式計(jì)算機(jī)采購(gòu)合同32.73萬(wàn)元；別克車(chē)采購(gòu)合同38.8萬(wàn)元；復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等采購(gòu)合同6.31萬(wàn)元；交換機(jī)采購(gòu)合同5.3萬(wàn)元；依維柯車(chē)采購(gòu)合同145.32萬(wàn)元；掃碼PDA采購(gòu)合同3.78萬(wàn)元；煙需物資麻繩采購(gòu)合同158.51萬(wàn)元；服裝制作采購(gòu)合同4.08萬(wàn)元；抑芽劑采購(gòu)合同44.35萬(wàn)元；投影儀采購(gòu)合同2.76萬(wàn)元；1-3月卷煙包裝膜采購(gòu)合同12.87萬(wàn)元；201*年依瑪士維護(hù)服務(wù)合同0.6萬(wàn)元。

3.開(kāi)展事后審計(jì)，出具項(xiàng)目審計(jì)意見(jiàn)書(shū)

根據(jù)省局（公司）審計(jì)處對(duì)事后監(jiān)督的強(qiáng)化要求，本部門(mén)對(duì)事后項(xiàng)目共出具項(xiàng)目審計(jì)意見(jiàn)書(shū)19份，審核金額365.36萬(wàn)元。其中：

大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目19項(xiàng)，審核365.36萬(wàn)元，具體為：宣貫掛歷7.86萬(wàn)元；液壓煙包裝卸機(jī)29.9萬(wàn)元；**煙站傳送設(shè)備1.98萬(wàn)元；**煙站監(jiān)控設(shè)備1.98萬(wàn)元；煙用包裝物（麻袋片、麻繩、麻線(xiàn)）219.9萬(wàn)元；A4打印紙2.35萬(wàn)元；UPS及電池組22.57萬(wàn)元；7-10月聚乙烯熱收縮膜16.08萬(wàn)元；11-12月聚乙烯熱收縮膜4.02萬(wàn)元；3臺(tái)臺(tái)式電腦1.83萬(wàn)元；服務(wù)器及配件12.63萬(wàn)元；攝像機(jī)1.1萬(wàn)元；辦公桌椅20套2.4萬(wàn)元；打印條碼專(zhuān)用油墨1.52萬(wàn)元；物流配送車(chē)噴繪2.35萬(wàn)元；企業(yè)文化手冊(cè)印刷27萬(wàn)元；GPS手持機(jī)1.1萬(wàn)元；取暖鍋爐5.85萬(wàn)元；顯微鏡2.94萬(wàn)元。

（三）加強(qiáng)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作

今年**地區(qū)**基地單元共建烤房群246座，按照國(guó)家局、省局關(guān)于開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求，**派駐辦認(rèn)真開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作，指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)全程監(jiān)督基地單元建設(shè)情況，對(duì)工程的圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、施工、分階段付款、驗(yàn)收情況等全程跟蹤，以確保煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入安全、質(zhì)量高效。

（四）開(kāi)展“三項(xiàng)”檢查定期審計(jì)自查、小金庫(kù)復(fù)查工作

為扎實(shí)推進(jìn)三項(xiàng)檢查工作成果，加強(qiáng)對(duì)工程投資、物資采購(gòu)及宣傳促銷(xiāo)項(xiàng)目監(jiān)督。上半年與綜合管理辦公室、法規(guī)辦公室、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行辦公室一起對(duì)201*年度一季度的大宗物資采購(gòu)及工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)自查。一是重點(diǎn)檢查了大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施項(xiàng)目是否列入年度預(yù)算、供應(yīng)商資質(zhì)資信、采購(gòu)方式的選擇、合同內(nèi)容的擬定、資金撥付程序、到貨驗(yàn)收情況及采購(gòu)公示等環(huán)節(jié)；二是重點(diǎn)檢查了工程投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、各重點(diǎn)階段招投標(biāo)、合同內(nèi)容的擬定、項(xiàng)目資金使用撥付與結(jié)算、竣工驗(yàn)收及公示等環(huán)節(jié)。查遺補(bǔ)漏，補(bǔ)充完善各個(gè)項(xiàng)目卷宗中缺失的痕跡記錄內(nèi)容。做到項(xiàng)目卷宗歸集的痕跡化資料完整，能夠清楚反映項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程。確保資金規(guī)范有序的運(yùn)轉(zhuǎn)。

今年是小金庫(kù)檢查的收官之年，**市公司從思想上正確認(rèn)識(shí)此項(xiàng)工作的重大意義，加強(qiáng)員工的學(xué)習(xí)宣傳工作，積極開(kāi)展小金庫(kù)復(fù)查工作，力爭(zhēng)做到清理工作不走過(guò)場(chǎng)，不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題。認(rèn)真組織員工參加全國(guó)小金庫(kù)有獎(jiǎng)知識(shí)競(jìng)答活動(dòng)，目前**市公司尚未發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象，但通過(guò)清理檢查“小金庫(kù)”，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了財(cái)經(jīng)制度教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。加強(qiáng)了從源頭上防治腐敗的力度，建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度。財(cái)務(wù)管理水平有更大提高，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。

（五）服務(wù)駐地，做好日常監(jiān)管工作

1.對(duì)相關(guān)部門(mén)的大宗物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目等付款環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督。

2.對(duì)物流中心各月庫(kù)存卷煙短少、擠壓、殘損情況進(jìn)行痕跡化監(jiān)督。

二、工作中存在的問(wèn)題

201*年上半年審計(jì)工作有序進(jìn)行，但在實(shí)際工作中還存在一些問(wèn)題：

一是審計(jì)結(jié)果的利用不夠充分，審計(jì)整改不夠及時(shí)。被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)建議整改落實(shí)缺乏積極性，對(duì)問(wèn)題整改信息反饋缺乏主動(dòng)性。

二是隨著行業(yè)審計(jì)監(jiān)督工作的不斷轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)工作涵蓋到所有有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的地方，涉及企業(yè)管理的方方面面，審計(jì)人員的責(zé)任越來(lái)越大。內(nèi)審人員原有的知識(shí)結(jié)構(gòu)和素質(zhì)和知識(shí)儲(chǔ)備量不夠，需要加強(qiáng)專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，提高審計(jì)水平，掌握審計(jì)的主動(dòng)性，提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)。

三、下半年工作計(jì)劃

1.繼續(xù)嚴(yán)格按照派駐辦年度審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行，加大日常監(jiān)管力度，參加非駐地市局（公司）審計(jì)工作，按時(shí)保質(zhì)保量地完成常規(guī)性審計(jì)計(jì)劃任務(wù)。

2.強(qiáng)化日常管理工作，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)物質(zhì)采購(gòu)、工程投資、宣傳促銷(xiāo)項(xiàng)目的日常監(jiān)督，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，充分發(fā)揮審保障監(jiān)督作用。

3.按照國(guó)家局、省局關(guān)于開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)青椅山基地單元建設(shè)審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)對(duì)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目建設(shè)、資金階段性付款管理、竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算（決算）等環(huán)節(jié)實(shí)施審計(jì)，做到全程跟蹤審計(jì)，促進(jìn)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)一步合法、規(guī)范、有序的深入開(kāi)展。

4.積極配合中審開(kāi)展對(duì)新辦公樓的結(jié)算、決算審計(jì)工作，做好溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)新辦公樓審計(jì)工作順利開(kāi)展。5.按照省派駐辦工作安排，完成下半年交叉審計(jì)工作任務(wù)及省局抽調(diào)的審計(jì)任務(wù)。

6.在完成好日常審計(jì)監(jiān)督工作的基礎(chǔ)上，努力提高部門(mén)人員自身素質(zhì)，堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高工作水平。

7．繼續(xù)做好本部門(mén)日常的各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督工作，積極完成好省局和市局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)。

201*年上半年，審計(jì)監(jiān)督管理工作，雖然取得了一定實(shí)效，但我們也清楚地認(rèn)識(shí)到與國(guó)家局、省局的要求還存在著差距，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制和方法，加大審計(jì)監(jiān)督力度，把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，為**煙草行業(yè)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

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