賬戶管理

支行結算工作總結

201*年××商業(yè)銀行××支行結算工作總結

201*年是我們商業(yè)銀行業(yè)務突飛猛進的一年，也是銀行支付結算系統(tǒng)更新升級的一年�；仡櫼荒甑墓ぷ�，我支行能嚴格執(zhí)行人民銀行和總行結算中心的各項支付結算制度，力求在辦理每筆業(yè)務時能做到規(guī)范準確、快速迅捷，具體地說有以下幾點：一、把好結算第一關，做好開銷戶工作。

本支行由營業(yè)部主管負責單位結算賬戶的開銷戶及變更工作，嚴格按人民銀行的規(guī)定要求開戶單位提交營業(yè)執(zhí)照、代碼證、稅務登記證、開戶許可證等原件及復印件進行開戶，并審核提交的登記證書是否按規(guī)定進行了年檢，是否在營業(yè)期限范圍內(nèi)；對符合人行規(guī)定的方可受理，并與存款人簽訂結算協(xié)議，對基本戶、臨時戶及專用支現(xiàn)戶均通過人行核準并領取開戶許可證，對一般戶開戶能及時通知其基本戶開戶行，并能將存款人相關信息準確、完整、及時地提交人行賬戶管理系統(tǒng)并能按人行和總行要求由專人對開戶資料進行裝訂妥善保管。對不符合規(guī)定的單位哪怕存款再多都不允許開戶，能處理好發(fā)展業(yè)務、優(yōu)質服務和遵守制度、嚴守紀律之間的辯證關系，能按照人民銀行的規(guī)定對長期未發(fā)生業(yè)務的單位戶轉入久懸戶管理并設臺賬與其印鑒卡一起專門保管。

二、機構健全上下聯(lián)動，齊心做好反洗錢工作。

我支行年初就已成立專門的反洗錢工作小組，并由支行一把手行長任組長，指導落實本支行反洗錢工作；設立了反洗錢崗位，落實由固定的人員負責反洗錢具體工作�；�礎臺賬健全，支行每月至少組織一次對員工反洗錢方面的培訓，并記錄在冊，建立了完整的工作臺賬。大額現(xiàn)金的支取，能按照總行的統(tǒng)一規(guī)定進行登記、審批、上報，對不符合規(guī)定或與單位經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模不符的不得辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務，并嚴格執(zhí)行總行三級審批制度。我支行落實專人進行大額交易數(shù)據(jù)補錄工作，并能準確及時通過總行向人民銀行報送可疑交易。我支行能嚴格按人行有關規(guī)定辦理，對不符合規(guī)定的一律不得將單位資金轉入個人帳戶。

三、認真審核客戶票據(jù)，及時做好結算工作。

我支行臨柜人員在收到客戶提交的票據(jù)和結算憑證時，能按照《票據(jù)法》、《支付結算辦法》的有關規(guī)定，對票據(jù)和結算憑證的基本要素，記載事項進行認真審核，審核無誤后，才將票據(jù)各要素逐一錄入電腦，并由復核人員進行復核。對于未使用支付密碼的單位支票及現(xiàn)金支票逐筆折角核對印鑒，對新加載使用支付密碼的單位或下載密碼時需簽訂使用支付密碼承諾書并簽章確認（遇單位密碼器發(fā)生故障需重新下載時需單位出具證明），由復核進行賬號下載工作，并告知經(jīng)辦在該戶印鑒卡上加蓋“憑密碼支付”的印章，同時告知主管后由主管在電腦中將該戶的支取方式改為憑密碼支取支付，密碼承諾書由專人保管，定期裝訂。除此之外，臨柜人員在收到轉賬支票和進賬單后，都要通過“同城企業(yè)戶名查詢”交易，查實客戶所填賬號戶名相符后再做提出交易，從而提高了每筆業(yè)務的準確率。次日，支行指定專門人員對上個工作日的提出憑證與同城交易清單進行逐筆勾對。我支行營業(yè)部承接著開發(fā)區(qū)自來水公司委托代收水費的業(yè)務，有時一天要做上百筆的提出業(yè)務，而且有許多金額相同，這就要求勾對人員在勾對時，不僅要核對發(fā)生額，還要核對票據(jù)號碼和流水號等要素，我支行的勾對人員能在規(guī)定時間內(nèi)不折不扣地完成此項任務。在憑證送達結算中心前，還要將憑證再檢查一遍，看看章戳是否齊全，支付密碼是否用指定的筆書寫等等。我支行能嚴格執(zhí)行人民銀行有關同城代轉戶的使用規(guī)定，由會計主管負責該賬戶的日常管理。隨著大額和小額支付系統(tǒng)的全面上線，我支行能夠按照人行的有關規(guī)定，認真做好大額和小額支付系統(tǒng)的會計核算工作。對于掛賬業(yè)務能與發(fā)起行及時聯(lián)系，查明原因后由主管審批做掛賬入賬或退匯處理，并能及時準確做好查詢和查復工作，做到“有疑必查，有查必復，復必詳盡，切實處理”。四、抓好重點業(yè)務和關鍵環(huán)節(jié)，防范和杜絕結算業(yè)務風險。1．嚴格執(zhí)行“密、壓（押）、證”三分管制度我支行會計人員分工明確合理，能做好印章、印模、印鑒卡和壓數(shù)機的保管使用工作，專人保管，柜員離崗或休假時能垂直交接由營業(yè)部主管進行監(jiān)交并簽章確認；平時上班時做到人離章收，人離機退，中午和營業(yè)終了必須入庫（柜）保管并有交接手續(xù)。柜員密碼定期進行修改，并做到口令不公開、柜員不串用。

2．抓好關鍵環(huán)節(jié)，防范結算風險

我支行對單位驗資或增資需出具證明的由主管和會計復核共同辦理，杜絕一手清事項發(fā)生并建立了專門登記簿逐筆登記。近年來我行大力開展中間業(yè)務，我支行根據(jù)總行有關規(guī)定專門制訂了全額銀承匯票操作流程，嚴格按“先到位，再審批，先凍結，再出票”的流程操作，嚴禁對審批手續(xù)不全的業(yè)務進行操作。為防范操作風險，我支行能堅持定期不定期檢查制度，確�！百~賬、賬表、賬實相符”。3．做好銀企對賬工作，防范經(jīng)濟案件發(fā)生

近年來銀行內(nèi)外勾結侵吞客戶或銀行款項的案件屢見不鮮，因此我支行將銀企對賬做為一項重要工作來抓，由行長和分管行長對銀企對賬工作進行指導和幫助，由營業(yè)部主管負責對賬工作。為提高回收率，我支行設計了專門的臺賬對參與銀企對賬的單位進行登記，詳細記載了單位名稱、賬號、聯(lián)系人及電話、已發(fā)和已收欄，為便于統(tǒng)計和查找還對銀企對賬單進行了編號。對于有未達賬的由主管查明原因與單位進行溝通并在對賬回執(zhí)上注明。由于支行領導和結算中心的高度重視我支行三季度銀企對賬單回收率高達100%（稅戶除外）。

4．做好事后監(jiān)督工作，不斷提高結算質量

我支行事后監(jiān)督工作由營業(yè)部主管擔任，按總行規(guī)定履行職能，認真審核憑證，并對工作中發(fā)現(xiàn)的問題做好記錄，及時對柜員進行風險提示。我支行營業(yè)部還有個星期四例會制度，在例會上由分管行長和營業(yè)部主管對平時業(yè)務中的易發(fā)差錯和薄弱環(huán)節(jié)進行分析，并共同商計對策和好的做法以防止差錯發(fā)生，做到“缺什么，補什么”；在例會上及時將新業(yè)務、新文件及時傳達給柜員，對于一些特殊的疑難業(yè)務由主管向人行會計科和結算中心請教直到將業(yè)務辦好。在201*年度中我支行結算質量總體較高，在總行的各項檢查和憑證抽查中名列前茅，差錯率較低。

人無完人，金無足赤�？v觀一年，工作中既有成功的喜悅，也有不足的小小遺憾。但我們深深懂得每一項工作能夠順利進行，都離不開同事間的團結協(xié)作和領導的教誨與點撥，更離不開人民銀行和總行結算中心的悉心指導。在此，我們要由衷地向以上部門表示謝意，在新的一年里，我們將一如繼往地執(zhí)行人民銀行和總行結算中心的各項規(guī)定，將我們支行的結算工作做得更好�。ㄗ髡撸贺�名，來源：互聯(lián)網(wǎng)）

擴展閱讀：1-賬戶管理辦法

賬戶管理辦法

第一章總則

第一條為加強XX（集團）公司對資金的集中管理與監(jiān)控，實行嚴格的賬戶管理，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于結算中心及集團公司本部、直屬項目部、全資子公司、控股子公司（以下簡稱成員單位）。

第三條結算中心對成員單位的所有銀行賬戶的資金實行監(jiān)控，對成員單位的除關聯(lián)賬戶外的賬戶資金實行統(tǒng)一調(diào)度、集中管理。

第二章資金賬戶分類

第四條按在銀行開設和在結算中心開設，資金賬戶分為外部賬戶與內(nèi)部賬戶。

1、外部賬戶：指結算中心及成員單位在商業(yè)銀行開立的賬戶。2、內(nèi)部賬戶：指為實行資金集中管理，成員單位在結算中心開立的賬戶。

第五條外部賬戶為總賬戶、分賬戶、關聯(lián)賬戶。

1、總賬戶：指結算中心在商業(yè)銀行開立的集團賬戶的主賬戶，每家銀行每個幣種開立一個主賬戶，用于上劃成員單位收入賬戶

資金、給成員單位支出賬戶撥付資金以及辦理結算中心的日常結算。

2、分賬戶：指成員單位在商業(yè)銀行以自身名義開立的賬戶，與結算中心的總賬戶共同構成集團賬戶體系。分賬戶按功能可分為：

(1)收入賬戶：用于接收成員單位的日常業(yè)務收入款項和向總賬戶上劃資金，該賬戶除向總賬戶上劃資金外，不得有其他款項的支出。

(2)支出賬戶：用于成員單位向外支付生產(chǎn)經(jīng)營性款項和接收從總賬戶撥付款項，該賬戶除接收總賬戶的撥款外，不得有其他款項的收入。

(3)收支合一賬戶：既可用于收入又可用于支出的外部銀行賬戶。

3、關聯(lián)賬戶：成員單位未納入集團賬戶體系的外部賬戶。如成員單位根據(jù)相關法律法規(guī)的要求，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。結算中心對該類賬戶的收支業(yè)務進行監(jiān)控。

該類賬戶不強制進行資金收入上劃，其資金的流入流出也不會產(chǎn)生內(nèi)部結算賬戶的聯(lián)動。該類賬戶與集團總賬戶之間不直接發(fā)生資金劃撥的往來業(yè)務。

第六條內(nèi)部賬戶按開立用途分為內(nèi)部結算賬戶和其他內(nèi)部賬戶

1、內(nèi)部結算賬戶：成員單位的內(nèi)部活期存款賬戶，用于成員單位的內(nèi)部結算。

2、其他內(nèi)部賬戶：成員單位因內(nèi)部貸款、內(nèi)部定期存款、匯票等業(yè)務需要開立的內(nèi)部賬戶。

第三章賬戶管理方式

第七條對于不同的行業(yè)，采取不同的賬戶管理模式

房地產(chǎn)業(yè)和工業(yè)實行收支兩條線管理，設立收入賬戶和支出賬戶；服務業(yè)實行限額管理，設立收支合一賬戶。

第八條結算中心對所有外部賬戶采用監(jiān)控的方式進行管理

監(jiān)控方式是結算中心借助網(wǎng)絡系統(tǒng)等多種工具，及時采集外部賬戶的余額及明細數(shù)據(jù)，實時或定時監(jiān)控此類賬戶的資金流動、盤存情況。

第九條對于成員單位的收入賬戶和支出賬戶，采用統(tǒng)一調(diào)度、集中結算的管理方法。

1、收款：成員單位所有對外收款均收到收入賬戶，商業(yè)銀行根據(jù)銀企服務協(xié)議，將收入賬戶的余額上劃至總賬戶，同時結算中心增加其相應的內(nèi)部結算賬戶的余額。

2、撥款：成員單位填報資金收支計劃，各級審批通過后，結算中心將款項由總賬戶撥付成員單位支出賬戶，同時結算中心減少其相應的內(nèi)部結算賬戶的余額。

3、付款：成員單位對外支付，由成員單位可以直接從本單位支出賬戶支出，或委托結算中心代為支付；單筆付款額度超過集團規(guī)定范圍，需要經(jīng)過結算中心負責人或集團領導審批方能支付。

4、成員單位之間的內(nèi)部結算，通過結算中心內(nèi)部轉賬。

第十條收支合一賬戶：收支合一賬戶的限額由集團公司核定。超過限額部分，每日定時自動上劃至總賬戶。

第四章外部賬戶管理

第十一條結算中心按照銀行賬戶管理辦法的相關規(guī)定和集團公司與銀行之間的合作協(xié)議，開立集團總賬戶。

第十二條成員單位在集團公司選定的并且和本單位有信貸關系的商業(yè)銀行，遵循銀行賬戶管理辦法的相關規(guī)定，開立外部賬戶。原則上，每家成員單位只有一個支出賬戶。

第十三條外部賬戶開立的程序：

1、各成員單位新開立的外部銀行賬戶，須向結算中心遞交書面申請。

2、經(jīng)審查符合開戶條件后，按銀行有關規(guī)定開立賬戶。成員單位開立的賬戶應申請開通網(wǎng)銀服務，并向結算中心授權。

第十四條成員單位在商業(yè)銀行開立外部賬戶后，應將相關信息反饋給結算中心進行登記、備案。

第十五條成員單位的外部賬戶，發(fā)生銷戶和變更時，必須上報結算中心，由結算中心統(tǒng)一登記備案。

第十六條成員單位外部賬戶的管理：本著穩(wěn)定的原則，對于成員單位已開立的銀行賬戶一般不作調(diào)整。如有特殊情況，確需調(diào)整的，按新開戶處理。

第十七條成員單位必須按照集團公司認定的賬戶類型使用賬戶。

第五章內(nèi)部賬戶管理

第十八條成員單位均須在結算中心開立內(nèi)部結算賬戶。第十九條內(nèi)部賬戶的開立程序：

1、成員單位填寫開戶申請表，集團公司結算中心進行審批。2、審批通過后，成員單位在結算中心留存印鑒卡片、資金業(yè)務相關人員的職責分工名單。

3、結算中心根據(jù)各成員單位資金業(yè)務相關人員的職責名單，登記和發(fā)放資金管理系統(tǒng)的安全證書及系統(tǒng)操作密碼。

4、結算中心在結算軟件系統(tǒng)增加成員單位內(nèi)部賬戶，設置成員單位的人員操作權限。

第二十條結算中心指派專人進行開戶登記，詳細記錄開戶單位名稱、賬號、開戶人員等信息，登記開（銷）戶登記簿，并妥善保管各開戶單位的開戶申請、人員職責名單等。

第二十一條內(nèi)部借款、內(nèi)部定期存款、票據(jù)等其他內(nèi)部業(yè)務賬戶的開設根據(jù)實際業(yè)務的發(fā)生由結算中心直接開立，并通知成員單位。

第二十二條成員單位在結算中心開立的內(nèi)部結算賬戶，因故銷戶和變更時，須報集團公司結算中心審批后，分別辦理下列手續(xù)：

1、銷戶：成員單位申請銷戶時與結算中心核對存、貸和應收賬戶余額，全部無誤時交回各種空白重要憑證，給予辦理銷戶手續(xù)，并在開（銷）戶登記簿上注明銷戶日期，收回的空白重要憑證作廢。

2、賬戶名稱變更：成員單位名稱更改時由成員單位向結算中心提供賬戶變更申請、賬戶信息和人員職責名單，經(jīng)結算中心審查符合要求后，撤消原賬戶開立新賬戶，填寫開（銷）戶登記簿，并將更改情況通知有關單位。

3、更換印鑒：成員單位因人員變動或其他原因需更換印鑒時，必須向結算中心遞交企業(yè)法人出具證明的新印鑒卡片和變更申請，并在新印鑒卡片背面加蓋全部原印鑒，填明注銷和啟用日期。

第二十三條結算中心及成員單位應嚴格根據(jù)內(nèi)部賬戶開立時規(guī)定的用途、權限，使用內(nèi)部賬戶，進行資金業(yè)務處理，不得挪用、轉借、出租賬戶。

第二十四條結算中心應加強內(nèi)部賬戶的管理，主動向開戶單位提供回單（借/貸記通知書）、對賬單，協(xié)助、督促開戶單位進行內(nèi)部對賬。

第六章罰則

第二十五條若未經(jīng)集團允許開立銀行賬戶或開立銀行賬戶不在結算中心備案，一經(jīng)查出，集團將對相關責任人進行行政處分及經(jīng)濟處罰。

第二十六條對于違反內(nèi)部賬戶使用規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重予以經(jīng)濟和行政處罰。

第二十七條釋。

第二十八條

第七章附則

本辦法由XX(集團)公司計劃財會部負責解本辦法自頒布之日起實施。

友情提示：本文中關于《賬戶管理》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，賬戶管理：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

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